13 ولايات تقدم دخل تقاعد معفى من الضرائب: دليل شامل للمُتقاعدين

تخطيط تقاعدك بكفاءة ضريبية عبر الولايات

عند التخطيط للتقاعد، غالبًا ما يُغفل عن استراتيجية مهمة وهي النظر في الانتقال إلى الولايات التي لا تفرض ضرائب على دخل التقاعد. يمكن لهذا القرار أن يؤثر بشكل كبير على وضعك المالي بعد العمل. لحسن الحظ، توفر 13 ولاية أمريكية مزايا ضريبية مهمة للمُتقاعدين من خلال إعفاء دخل التقاعد تمامًا من الضرائب على مستوى الولاية.

الولايات الـ13 التي لا تفرض ضرائب على دخل التقاعد

هذه الولايات التي لا تفرض ضرائب على التقاعد تقدم إعفاءات شاملة على توزيعات التقاعد:

ألاسكا، فلوريدا، إلينوي، أيوا، ميسيسيبي، نيفادا، نيو هامبشاير، بنسلفانيا، داكوتا الجنوبية، تينيسي، تكساس، واشنطن، ووايومنغ كل منها يستثني دخل التقاعد من الضرائب على مستوى الولاية.

ماذا يغطي هذا الإعفاء الضريبي بالضبط؟ يشمل فوائد الضمان الاجتماعي، سحوبات خطة 401(k)، توزيعات IRA، ومدفوعات المعاشات — أي أن جميع المصادر الرئيسية لدخل التقاعد محمية من ضرائب الدخل على مستوى الولاية.

ومع ذلك، تظل الضرائب الفيدرالية على الدخل غير قابلة للتجنب. بغض النظر عن الولاية التي تقيم فيها، يتطلب الحكومة الفيدرالية من المتقاعدين دفع ضرائب الدخل الفيدرالية على التوزيعات المؤهلة للتقاعد.

فهم فئتين من الولايات الصديقة للتقاعد

###ولايات بدون ضرائب على دخل الولاية( تسع ولايات)

تسع من الولايات الـ13 التي لا تفرض ضرائب على التقاعد تحقق ذلك من خلال سياسة ضريبية أوسع: فهي لا تفرض ضرائب على دخل الولاية على أي شخص. تشمل هذه الولايات ألاسكا، فلوريدا، نيفادا، نيو هامبشاير، داكوتا الجنوبية، تينيسي، تكساس، واشنطن، ووايومنغ.

واشنطن تقدم استثناءً مثيرًا للاهتمام: بينما تتجنب فوائد التقاعد الضرائب، تفرض الولاية ضرائب على الأرباح الرأسمالية. فشل مبادرة استفتاء عام 2024 لإلغاء ضريبة الأرباح الرأسمالية في الحصول على دعم كافٍ من الناخبين.

###ولايات مع إعفاءات ضريبية محددة على التقاعد( أربع ولايات)

إلينوي، أيوا، ميسيسيبي، وبنسلفانيا نفذت سياسات ضريبية محددة تفضل المتقاعدين بدلاً من إلغاء ضرائب دخل الولاية تمامًا.

ملاحظة مهمة: كل من ميسيسيبي وبنسلفانيا تفرض ضرائب على التوزيعات المبكرة من حسابات التقاعد، مما يعني أن التوزيعات قبل بلوغ سن 59½ قد تواجه غرامات على مستوى الولاية بالإضافة إلى العواقب الفيدرالية.

فوائد ضريبية جزئية للتقاعد في ولايات أخرى

بالإضافة إلى الولايات الـ13 التي لا تفرض ضرائب على التقاعد، تقدم العديد من الولايات إعفاءات جزئية. أكثر من 25 ولاية إضافية تستثني فوائد الضمان الاجتماعي من الضرائب، بما في ذلك ألاباما، أريزونا، أركنساس، كاليفورنيا، ديلاوير، جورجيا، هاواي، إيداهو، إنديانا، وغيرها.

ألاباما تمتد الفوائد بشكل أوسع من خلال استثناء دخل المعاشات من خطط التقاعد ذات المنافع المحددة. هاواي توفر إعفاءً مستهدفًا من خلال استثناء التوزيعات من خطط خاصة وخطط المعاشات الممولة من قبل الموظف (بدلاً من مساهمات صاحب العمل).

الآثار الضريبية الفيدرالية على المتقاعدين

بينما تقدم الولايات التي لا تفرض ضرائب على التقاعد وفورات كبيرة، تظل الضرائب الفيدرالية سارية على معظم المتقاعدين. تقدم الحكومة الفيدرالية ميزة مهمة واحدة: الإعفاء الجزئي من ضرائب الضمان الاجتماعي.

نسبة فوائد الضمان الاجتماعي الخاضعة للضرائب الفيدرالية تعتمد على “الدخل المشترك” (يُحسب على أنه الدخل الإجمالي المعدل زائد الفوائد غير الخاضعة للضريبة plus نصف فوائد الضمان الاجتماعي) وحالة الإقرار الضريبي:

للفرد:

• الدخل المشترك أقل من 25,000 دولار: لا ضرائب على الضمان الاجتماعي
• الدخل المشترك بين 25,000 و34,000 دولار: حتى 50% من الفوائد خاضعة للضرائب
• الدخل المشترك أكثر من 34,000 دولار: حتى 85% من الفوائد خاضعة للضرائب

للزوجين المتقدمين معًا:

• الدخل المشترك أقل من 32,000 دولار: لا ضرائب
• بين 32,000 و44,000 دولار: حتى 50% من الفوائد خاضعة للضرائب
• أكثر من 44,000 دولار: حتى 85% من الفوائد خاضعة للضرائب

للزوجين المتقدمين بشكل منفصل: حتى 85% من الفوائد تخضع للضرائب بغض النظر عن مستوى الدخل المشترك.

اعتبارات السياسات المستقبلية

خلال المناقشات السياسية الأخيرة، ظهرت مقترحات تشير إلى إمكانية إلغاء الضرائب الفيدرالية على جميع فوائد الضمان الاجتماعي. إذا تحققت مثل هذه التغييرات، يمكن للمتقاعدين زيادة دخل تقاعدهم بعد الضرائب بشكل كبير.

دمج المزايا على مستوى الولاية مع السياسات الفيدرالية المواتية يمكن أن يخلق فرصًا مهمة للتخطيط للتقاعد بكفاءة ضريبية. فهم الأطر على المستويين يساعد المتقاعدين على اتخاذ قرارات مستنيرة حول مكان قضاء سنوات تقاعدهم.