أي الولايات تقدم دخل تقاعدي معفى من الضرائب؟ دليل الانتقال الاستراتيجي

الانتقال من العمل العادي إلى التقاعد يمثل تحولًا ماليًا كبيرًا. ومع الضغوط التضخمية وارتفاع أسعار الفائدة، يواجه العديد من المتقاعدين الأمريكيين مخاوف متزايدة بشأن الحفاظ على مدخراتهم التقاعدية التي كسبوها بصعوبة مع إدارة الالتزامات الضريبية.

اعتبار استراتيجي غالبًا ما يُغفل هو الدور الذي يلعبه بلد إقامتك في تحديد مقدار الدخل التقاعدي الذي تحتفظ به فعليًا. فهم معاملة الضرائب على المعاشات، ومزايا الضمان الاجتماعي، وتوزيعات حسابات التقاعد — سواء من IRAs، أو 401(k)s، أو أدوات مماثلة — يمكن أن يترجم إلى وفورات سنوية كبيرة.

المشهد الضريبي عبر أمريكا

المبدأ الأساسي واضح: عادةً ما تُفرض ضرائب على توزيعات التقاعد والدخل من المعاشات كدخل عادي على المستوى الفيدرالي. ومع ذلك، تختلف معاملة الضرائب على مستوى الولايات بشكل كبير. بعض الولايات ألغت ضريبة الدخل تمامًا، بينما خصصت أخرى استثناءات محددة للدخل التقاعدي.

الولايات التي لا تفرض ضرائب على الدخل تشمل ألاسكا، فلوريدا، نيفادا، نيو هامبشاير، ساوث داكوتا، تينيسي، تكساس، ووايومنغ. تقدم واشنطن وضعًا فريدًا — فهي لا تفرض ضرائب على الدخل التقليدي، لكنها تفرض ضرائب على أرباح رأس المال للسكان ذوي الدخل العالي. ومن الجدير بالذكر أن الولايات التي لا تفرض ضرائب على الدخل غالبًا ما تعوض ذلك من خلال رفع معدلات الضرائب على المبيعات والعقارات.

الولايات التي تعفي الدخل التقاعدي من الضرائب

إلى جانب الولايات التي لا تفرض ضرائب على الدخل، هناك فئة أخرى: الولايات التي تحتفظ بهيكل ضريبي على الدخل ولكنها تعفي توزيعات التقاعد من الضرائب.

ميسيسيبي: ملاذ التقاعد منخفض الضرائب

تُظهر ميسيسيبي نهجًا ماليًا مقنعًا. بمعدل ضريبة دخل يبلغ 4.4% اعتبارًا من 2025 — ومن المقرر أن ينخفض إلى 4% في 2026 — إلا أن ميسيسيبي تستثني تمامًا الدخل التقاعدي من الضرائب. لا تتعرض مزايا الضمان الاجتماعي، ومدفوعات المعاشات، وتوزيعات 401(k)s و IRAs لأي عبء ضريبي على مستوى الولاية، بشرط استيفاء متطلبات الخطة. يمتد هذا الاستثناء على جميع أشكال الدخل التقاعدي. ومع الضرائب العقارية المنخفضة نسبيًا وهيكل ضريبة مبيعات معتدل، تظهر ميسيسيبي كوجهة جذابة بشكل خاص للمتقاعدين الحريصين على التكاليف.

إلينوي: حماية واسعة للدخل التقاعدي

تحافظ إلينوي على معدل ضريبة دخل ثابت قدره 4.95%، ومع ذلك توفر استثناءات شبه شاملة للدخل التقاعدي. وفقًا لإرشادات إدارة الإيرادات في إلينوي، يشمل الدخل التقاعدي المستثنى:

• التوزيعات من خطط مزايا الموظفين المؤهلة، بما في ذلك 401(k)s، و IRAs، و Roth IRAs
• استرداد سندات التقاعد الأمريكية
• خطط التعويض المؤجلة للحكومات المحلية والولائية
• برامج التقاعد الحكومية وخطط الإعاقة، بما في ذلك معاشات الجيش
• مدفوعات تقاعد السكك الحديدية
• التوزيعات المجمعة من أوراق مالية صاحب العمل المُقدرة
• الجزء الخاضع للضريبة من مزايا الضمان الاجتماعي

يُعد هذا النهج الواسع بمثابة حماية للمتقاعدين من الضرائب على معظم مصادر الدخل التقاعدي.

بنسلفانيا: سياسة ضريبية ملائمة للمتقاعدين

يبلغ معدل ضريبة الدخل الشخصية في بنسلفانيا 3.07% ثابتة. ومع ذلك، تبرز بنسلفانيا لاستثنائها الشامل للدخل التقاعدي من الضرائب على مستوى الولاية. لا تفرض ضرائب على التوزيعات من خطط التقاعد التقليدية، أو دخل الضمان الاجتماعي، أو المعاشات، أو فوائد الشيخوخة والإعاقة — بشرط أن يفي المستلمون بمتطلبات الخطة ذات الصلة.

أيوا: استثناء الدخل التقاعدي حسب العمر

تتبنى أيوا نهجًا يعتمد على الحد العمري. بدءًا من سنة الضرائب 2023، استثنت أيوا الدخل التقاعدي من الضرائب للمقيمين المؤهلين، مع فائدة خاصة لمن تتجاوز أعمارهم 55 عامًا. على الرغم من أن أيوا تحافظ على معدل ضريبة ثابت قدره 3.8%، إلا أن المتقاعدين المؤهلين يعفون من الضرائب على مصادر الدخل التقاعدي المتنوعة، بما في ذلك توزيعات المعاشات وخطط التقاعد، وحسابات التقاعد الفردية، والأنواط، وأرباح خطط التعويض المؤجل.

للتأهل، يجب أن يكون عمر المكلف على الأقل 55 عامًا في 31 ديسمبر من سنة الضرائب، أو معاقًا، أو زوجًا متبقياً على قيد الحياة وله مصلحة تأمينية في شخص مؤهل. بالمقارنة، يوفر الهيكل الضريبي في مسيسبي مزايا أوضح بشكل مباشر للمتقاعدين الباحثين عن إعفاء ضريبي فوري على توزيعات التقاعد.

الخلاصة الاستراتيجية

بالنسبة للمتقاعدين الذين يواجهون وضعًا ضريبيًا معقدًا، يمثل اختيار الولاية بشكل استراتيجي وسيلة غالبًا ما تُغفل للحفاظ على الدخل. سواء كنت تختار بين الولايات التي لا تفرض ضرائب على الدخل أو تلك التي تعفي توزيعات التقاعد تحديدًا، فإن الفارق على مدى سنوات طويلة من التقاعد يمكن أن يكون كبيرًا. يظل استشارة مختص ضرائب ملمّ بأنواع حسابات التقاعد ومصادر الدخل الخاصة بك ضرورية لتحقيق أقصى استفادة من استراتيجيتك المالية بعد العمل.