Planificación de la jubilación para autónomos: ¿Qué estrategia de cuenta funciona mejor para ti?

Ser independiente significa libertad, pero también implica dejar atrás el 401(k) tradicional que tu empleador solía gestionar. La buena noticia es que tienes opciones reales para construir ahorros para la jubilación. Aquí te mostramos cómo navegar por el panorama y escoger lo que realmente se ajusta a tu situación.

Los actores principales: Cinco cuentas de jubilación para freelancers y propietarios de negocios

Antes de desglosar los detalles, esto es lo que está disponible: IRA tradicional, IRA Roth, Solo 401(k), SEP IRA y SIMPLE IRA. Todas se pueden abrir directamente a través de instituciones financieras en línea. La diferencia clave radica en los límites de contribución, el tratamiento fiscal y quiénes son los más adecuados para cada una.

IRA tradicional vs. IRA Roth: El intercambio fiscal

IRA tradicional te permite contribuir con dólares antes de impuestos, lo que significa deducciones fiscales inmediatas. Tu dinero crece con impuestos diferidos, pero pagarás impuestos sobre la renta ordinaria al retirar después de los 59.5 años. La condición: debes comenzar a retirar a los 72. Para 2022, puedes contribuir hasta $6,000 anualmente ($7,000 si tienes 50 o más).

Esto funciona mejor si esperas estar en una categoría impositiva más baja en la jubilación que ahora.

IRA Roth invierte la lógica. Contribuyes con dólares después de impuestos sin deducción inmediata, pero los retiros calificados son completamente libres de impuestos. También tienes flexibilidad: puedes retirar tus contribuciones en cualquier momento sin penalización. La desventaja: se aplican límites de ingresos. Para 2022, tu Ingreso Bruto Ajustado Modificado no puede exceder los $144,000 (soltero) o $214,000 (casado que presenta declaración conjunta) para contribuir la cantidad total.

Los mismos límites de contribución de $6,000/$7,000 que la IRA tradicional, haciendo que ambas sean ideales para freelancers que ahorran modestamente.

Solo 401(k): Contribuciones máximas para operadores en solitario

Si eres autónomo sin empleados (excepto un cónyuge), el Solo 401(k) es tu movimiento estratégico. Los límites de contribución son sustancialmente mayores porque llevas dos roles: empleador y empleado.

Para 2022, como empleado puedes diferir hasta $20,500 ($27,000 si tienes 50 o más). Como empleador, contribuyes hasta el 25% de los ingresos netos por trabajo por cuenta propia. El límite total es de $61,000 ($67,500 si tienes 50 o más)—aproximadamente 10 veces lo que obtendrías con una IRA tradicional o Roth.

Los beneficios fiscales son similares a un 401(k): las contribuciones son deducibles, el crecimiento es con impuestos diferidos y los retiros se gravan como ingreso ordinario después de los 59.5.

SEP IRA: Simplicidad y escala

La SEP IRA (Pensión de Empleado Simplificada) funciona si tienes cero o unos pocos empleados. Aquí está la regla clave: cualquier porcentaje de la compensación que contribuyas a tu propia cuenta, debes contribuir el mismo porcentaje a la cuenta de cada empleado.

Para 2022, puedes contribuir hasta el 25% de la compensación o $61,000—lo que sea menor. No hay opción Roth, ni contribuciones adicionales para mayores de 50+, pero la sencillez atrae a muchos propietarios de negocios.

La desventaja: agregar empleados hace que esta opción sea más costosa para ti.

SIMPLE IRA: Para equipos de 100 o menos

La SIMPLE IRA fue diseñada para pequeñas empresas con hasta 100 empleados. Al igual que la SEP IRA, debes contribuir a las cuentas de los empleados, pero tienes flexibilidad: contribuir automáticamente con el 2% de la compensación de cada empleado elegible, o igualar hasta el 3% de lo que contribuyen.

Para 2022, el límite de diferimientos electivos de los empleados es de $14,000 ($17,000 si tienen 50 o más). Los beneficios fiscales funcionan igual que en otras cuentas: las contribuciones son deducibles, el crecimiento es con impuestos diferidos.

Cómo elegir: Alinea el plan con tu modelo de negocio

¿Eres solo o freelance sin planes de contratar? El Solo 401(k) maximiza tus contribuciones. Si prefieres sencillez, una IRA tradicional o Roth funciona bien, aunque con límites menores.

¿Tienes un equipo pequeño? La SEP IRA ofrece una administración sencilla si tu plantilla se mantiene reducida. Si esperas contratar más, la SIMPLE IRA da voz a los empleados mediante contribuciones de igualación.

¿Ingresos modestos o situación fiscal incierta? Comienza con una IRA tradicional o Roth. Siempre puedes mejorar más tarde.

La conclusión

Los freelancers y propietarios de pequeños negocios tienen caminos legítimos y con ventajas fiscales para ahorrar para la jubilación. No son iguales para todos: la mejor opción para un consultor en solitario (Solo 401(k) difiere completamente de la prioridad de un pequeño dueño de agencia )SIMPLE IRA(. La clave está en entender tu flujo de caja, tu cronograma de crecimiento y si planeas contratar empleados. Luego, escoge la cuenta que se alinea con la estructura real de tu negocio, no con los números más altos.

El verdadero costo de la inacción es mucho mayor que el esfuerzo de escoger. Comienza a explorar tus opciones hoy a través de instituciones financieras establecidas y construye una seguridad para la jubilación que funcione con tu independencia, no en contra de ella.