¿Retirarse temprano pero seguir ahorrando más? Aquí tienes cómo los jubilados pueden seguir financiando las IRA

Muchas personas piensan que la jubilación significa dejar de hacer contribuciones a las IRA. Pero aquí está la realidad: puedes seguir financiando las IRA Tradicionales y Roth incluso después de haberte jubilado—siempre que cumplas con un requisito clave. ¿La pega? No es complicado, pero hay reglas importantes que debes conocer, especialmente si estás considerando esa Roth IRA para otros objetivos financieros como comprar una casa.

La regla de oro: Los ingresos por trabajo son tu entrada

La mayor confusión es que las IRA son solo para personas que trabajan. La verdad es más sencilla: si tienes ingresos por trabajo, eres elegible para contribuir. Esto cambió significativamente con la Ley SECURE de 2019, que eliminó el límite de edad de 70,5 años para las contribuciones a la IRA Tradicional.

¿Qué cuenta como ingreso por trabajo? Piensa en salarios, sueldos, ingresos por autónomos, bonificaciones y trabajo freelance. ¿Qué no cuenta? Pagos de pensiones, cheques de Seguridad Social y rendimientos de inversiones. Esta distinción importa porque determina si tu trabajo secundario, consultoría a tiempo parcial o trabajo freelance después de jubilarte puede alimentar tus contribuciones a la IRA.

¿Cuánto puedes agregar realmente?

Para 2024, los números son claros:

• Contribución estándar: $7,000 al año
• A partir de los 50 años: $8,000 al año (incluye $1,000 de aportación adicional por recuperación)

Aquí es donde la gente suele equivocarse: estos límites se aplican a ambos tipos de cuentas en conjunto. Si contribuyes a una IRA Tradicional y a una Roth en el mismo año, tu total no puede exceder los $7,000 (o $8,000 si tienes 50 o más). No puedes maximizar ambas por separado.

IRA Tradicional vs. Roth IRA: ¿Cuál funciona mejor para jubilados?

La elección depende de tu situación fiscal ahora versus después.

Enfoque de la IRA Tradicional: Las contribuciones son deducibles de impuestos en el año en que las haces, y el dinero crece con impuestos diferidos. Pagas impuestos al retirar en la jubilación. Esto funciona bien si esperas estar en una categoría impositiva más baja en el futuro, aunque tras la Ley SECURE, ya no hay límite de edad para contribuir.

Enfoque de la Roth IRA: Contribuyes con dinero después de impuestos (sin deducción), pero la ventaja es que los retiros son libres de impuestos en la jubilación si se cumplen las condiciones. Además, las contribuciones a Roth se pueden retirar en cualquier momento sin impuestos, incluso en la jubilación. Esta flexibilidad hace que las cuentas Roth sean atractivas si podrías necesitar acceder a los fondos antes, incluyendo escenarios en los que ahorras para una compra importante como una casa.

La regla de los cinco años: La trampa que todos los jubilados olvidan

¿Planeas usar tu Roth IRA para algo como el entrada para una casa? Aquí tienes lo que necesitas saber sobre la regla de los cinco años.

Para retirar ganancias (no contribuciones) libres de impuestos de una Roth, la cuenta debe haber existido al menos cinco años. Esto aplica independientemente de tu edad. Las contribuciones a Roth siempre se pueden retirar libres de impuestos—son las ganancias las que tienen el período de espera de cinco años.

Ejemplo: Abres una Roth en 2024, y no podrás acceder a las ganancias libres de impuestos hasta 2029, incluso si ya estás jubilado y tienes más de 59,5 años.

La regla de los cinco años también se aplica a las conversiones de Roth. ¿Conviertes dinero de una IRA Tradicional a una Roth? La cantidad convertida tiene su propio reloj de cinco años. Retirar fondos convertidos antes de tiempo genera impuestos y penalizaciones.

Límites de ingresos para Roth: No asumas que eres elegible

Aquí es donde a veces los jubilados se sorprenden. Las contribuciones a Roth tienen límites de ingresos:

• Declarantes individuales: MAGI (Ingresos Brutos Ajustados Modificados) por debajo de $146,000
• Declarantes casados que presentan conjuntamente: MAGI por debajo de $230,000

Los que ganan más pueden hacer contribuciones reducidas, pero una vez superados estos límites, ya no pueden contribuir. Esto es diferente de las IRA Tradicionales para jubilados—si tienes ingresos por trabajo, no hay límite de ingresos para contribuir a una IRA Tradicional.

Escenarios reales para jubilados

Escenario 1: Te jubilaste pero empezaste a hacer consultoría
Tus ingresos por consultoría cuentan como ingresos por trabajo. Si ganaste $10,000 en consultoría, puedes contribuir hasta $7,000 a cualquier tipo de IRA (si estás por debajo del límite de ingresos para Roth). Esto aplica sin importar si tienes 60, 70 u 80 años.

Escenario 2: Consideras una Roth para mayor flexibilidad futura
Dado que las contribuciones a Roth siempre son accesibles, algunos jubilados usan las Roth como fondos de emergencia o para objetivos específicos. Si piensas en retirar dinero de una IRA para algo como la compra de una casa, las contribuciones a Roth (no las ganancias) te dan esa opción sin impuestos ni penalizaciones.

Escenario 3: Tienes ingresos por inversiones pero no ingresos por trabajo
Seguridad Social, pensiones y dividendos no cuentan como ingresos por trabajo. Si estas son tus únicas fuentes de ingreso, no puedes contribuir a ninguna IRA. Punto final. Es un límite rígido.

¿Qué pasa si cometes un error?

Contribuir a una IRA sin ingresos por trabajo activa penalizaciones del IRS. Cualquier contribución sin ingresos calificados se considera un exceso. Tendrías que retirar tanto la contribución como las ganancias asociadas para evitar una penalización del 6% anual. No vale la pena arriesgarse.

La conclusión para jubilados

La jubilación no te excluye de contribuir a las IRA—solo requiere ingresos por trabajo. Ya sea que elijas una IRA Tradicional o Roth, depende de tu situación fiscal y tus objetivos financieros. Si estás considerando una Roth específicamente porque podrías necesitar los fondos más adelante (como para la entrada de una casa), recuerda que las contribuciones siempre son accesibles sin consecuencias fiscales, mientras que las ganancias siguen la regla de los cinco años.

La flexibilidad de seguir creciendo tus ahorros para la jubilación con ventajas fiscales, incluso después de dejar de trabajar, es una herramienta poderosa para acumular riqueza. Solo asegúrate de entender qué tipo se ajusta a tu situación y presta atención a esos límites de ingresos si Roth es tu objetivo.