13 Negara yang Menawarkan Penghasilan Pensiun Bebas Pajak: Panduan Lengkap untuk Pensiunan

Merencanakan Pensiun Efisien Pajak di Berbagai Negara Bagian

Saat merencanakan pensiun, salah satu strategi yang sering terabaikan adalah mempertimbangkan relokasi ke negara bagian yang tidak mengenakan pajak penghasilan pensiun. Keputusan ini dapat secara signifikan mempengaruhi keuangan Anda setelah bekerja. Untungnya, 13 negara bagian di AS memberikan keuntungan pajak yang berarti bagi pensiunan dengan membebaskan penghasilan pensiun sepenuhnya dari pajak negara bagian.

13 Negara Bagian yang Tidak Memungut Pajak Penghasilan Pensiun

Negara-negara bagian ini yang tidak memungut pajak penghasilan pensiun menawarkan pengecualian lengkap atas distribusi pensiun:

Alaska, Florida, Illinois, Iowa, Mississippi, Nevada, New Hampshire, Pennsylvania, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, dan Wyoming masing-masing mengecualikan penghasilan pensiun dari pajak negara bagian.

Apa sebenarnya yang dicakup oleh pengecualian pajak ini? Ini meliputi manfaat Jaminan Sosial, penarikan dari rencana 401(k), distribusi IRA, dan pembayaran pensiun—intinya semua sumber utama penghasilan pensiun dilindungi dari pajak penghasilan negara bagian.

Namun, pajak penghasilan federal tetap tidak dapat dihindari. Terlepas dari negara bagian mana Anda tinggal, pemerintah AS mewajibkan pensiunan membayar pajak penghasilan federal atas distribusi pensiun yang memenuhi syarat.

Memahami Dua Kategori Negara Bagian Ramah Pensiun

Negara Bagian Tanpa Pajak Penghasilan Negara Bagian (Sembilan Negara Bagian)

Sembilan dari 13 negara bagian yang tidak memungut pajak penghasilan pensiun melakukannya melalui kebijakan pajak yang lebih luas: mereka tidak memberlakukan pajak penghasilan negara bagian kepada siapa pun. Wilayah ini meliputi Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington, dan Wyoming.

Washington merupakan pengecualian menarik: meskipun manfaat pensiun tidak dikenai pajak, negara bagian ini memungut pajak atas keuntungan modal. Inisiatif surat suara tahun 2024 untuk menghapus pajak keuntungan modal ini gagal mendapatkan dukungan pemilih yang cukup.

Negara Bagian dengan Pengecualian Pajak Pensiun Tertarget (Empat Negara Bagian)

Illinois, Iowa, Mississippi, dan Pennsylvania telah menerapkan kebijakan pajak tertentu yang mendukung pensiunan daripada menghapus pajak penghasilan negara bagian secara keseluruhan.

Satu pertimbangan penting: Mississippi dan Pennsylvania keduanya mengenakan pajak atas distribusi awal dari rekening pensiun, yang berarti distribusi sebelum usia 59½ tahun mungkin menghadapi penalti tingkat negara bagian selain konsekuensi federal.

Manfaat Pajak Pensiun Parsial di Negara Bagian Lain

Selain 13 negara bagian yang tidak memungut pajak penghasilan pensiun, banyak negara bagian lain menawarkan pengecualian parsial. Lebih dari 25 negara bagian tambahan mengecualikan manfaat Jaminan Sosial dari pajak, termasuk Alabama, Arizona, Arkansas, California, Delaware, Georgia, Hawaii, Idaho, Indiana, dan lainnya.

Alabama memperluas manfaat ini dengan juga membebaskan penghasilan pensiun dari rencana manfaat pasti. Hawaii memberikan bantuan khusus dengan mengecualikan distribusi dari rencana swasta dan pensiun yang didanai melalui kontribusi karyawan (bukan majikan).

Implikasi Pajak Federal untuk Pensiunan

Meskipun negara bagian yang tidak memungut pajak pensiun menawarkan penghematan signifikan, pajak penghasilan federal tetap berlaku bagi sebagian besar pensiunan. Pemerintah federal memberikan satu manfaat penting: pengecualian parsial untuk penghasilan Jaminan Sosial.

Persentase manfaat Jaminan Sosial yang dikenai pajak penghasilan federal bergantung pada “penghasilan gabungan” Anda (dihitung sebagai penghasilan bruto disesuaikan ditambah bunga tidak kena pajak ditambah setengah dari manfaat Jaminan Sosial) dan status pengajuan:

Untuk Warga Individu:

• Penghasilan gabungan di bawah $25.000: Tidak dikenai pajak Jaminan Sosial
• Penghasilan gabungan $25.000–$34.000: Hingga 50% manfaat dikenai pajak
• Penghasilan gabungan di atas $34.000: Hingga 85% manfaat dikenai pajak

Untuk Menikah Mengajukan Bersama:

• Penghasilan gabungan di bawah $32.000: Tidak dikenai pajak
• Penghasilan gabungan $32.000–$44.000: Hingga 50% manfaat dikenai pajak
• Penghasilan gabungan di atas $44.000: Hingga 85% manfaat dikenai pajak

Untuk Menikah Mengajukan Terpisah: Hingga 85% manfaat dikenai pajak tanpa memandang tingkat penghasilan gabungan.

Pertimbangan Kebijakan Masa Depan

Dalam diskusi kebijakan terbaru, muncul usulan yang menyarankan penghapusan pajak penghasilan federal atas semua manfaat Jaminan Sosial. Jika perubahan semacam ini terwujud, pensiunan dapat secara substansial meningkatkan penghasilan pensiun setelah pajak mereka.

Menggabungkan keuntungan tingkat negara bagian dengan kebijakan federal yang menguntungkan dapat menciptakan peluang berarti untuk perencanaan pensiun yang efisien pajak. Memahami kerangka kerja baik di tingkat negara bagian maupun federal membantu pensiunan membuat keputusan yang tepat tentang di mana menghabiskan tahun-tahun pensiun mereka.