Bisakah HSA Membayar Keanggotaan Gym? Apa yang Sebenarnya Diizinkan oleh IRS

Banyak orang dengan rencana kesehatan dengan deductible tinggi bertanya-tanya apakah mereka dapat memanfaatkan akun tabungan kesehatan mereka (HSA) untuk menutupi biaya kebugaran. Jawaban singkatnya adalah tidak—tetapi ada lebih dari itu. Memahami apa yang memenuhi syarat menurut aturan IRS dapat membantu Anda membuat keputusan yang lebih cerdas tentang dana HSA Anda dan menghindari penalti yang mahal.

Cara Kerja HSAs: Keuntungan Pajak Tiga Kali Lipat

Akun tabungan kesehatan adalah kendaraan tabungan khusus yang tersedia hanya untuk mereka yang terdaftar dalam rencana kesehatan dengan deductible tinggi (HDHP). Yang membuatnya menarik adalah manfaat pajak tiga kali lipat: kontribusi Anda mengurangi penghasilan kena pajak Anda, akun tumbuh tanpa pajak, dan penarikan untuk pengeluaran medis yang memenuhi syarat juga bebas pajak.

Berbeda dengan akun pengeluaran fleksibel (FSAs) yang beroperasi berdasarkan prinsip “gunakan atau hilang”, dana HSA dapat dipindahkan dari tahun ke tahun. Fitur rollover ini mengubah HSA Anda menjadi alat tabungan jangka panjang. Anda bahkan dapat menginvestasikan saldo HSA Anda dalam saham, obligasi, atau reksa dana untuk menumbuhkan tabungan Anda dari waktu ke waktu.

Untuk tahun 2024, IRS mengizinkan individu menyumbang sebesar $4.150 setiap tahun, dengan akun keluarga diizinkan hingga $8.300. Mereka yang berusia 55 tahun ke atas dapat menambahkan kontribusi tambahan sebesar $1.000 sebagai catch-up. Batas ini menjadikan HSA alat yang kuat untuk membangun cadangan perawatan kesehatan sekaligus mengurangi kewajiban pajak saat ini.

Apa yang Sebenarnya Memenuhi Syarat: Definisi IRS

IRS memelihara daftar ketat pengeluaran medis yang memenuhi syarat. HSA Anda dapat menutupi layanan dokter dan rumah sakit, termasuk biaya co-pay dan deductible. Obat resep memenuhi syarat, begitu juga dengan obat bebas resep jika diresepkan oleh penyedia layanan kesehatan. Perawatan gigi, perawatan penglihatan, ortodontik, kacamata, dan peralatan medis seperti kursi roda atau monitor glukosa semuanya termasuk dalam kategori yang disetujui.

Selain dasar-dasar ini, terapi fisik, perawatan chiropractic, dan program penurunan berat badan yang diresepkan dokter dapat didanai melalui HSA Anda. Persyaratan utama: pengeluaran harus bertujuan untuk keperluan medis, bukan untuk kesejahteraan umum.

Pertanyaan Keanggotaan Gym: Mengapa Biasanya Tidak Memenuhi Syarat

Keanggotaan gym, berdiri sendiri, diklasifikasikan sebagai pengeluaran pribadi atau rekreasi menurut pedoman IRS. Fakta bahwa aktivitas fisik mendukung kesehatan tidak menjadikannya pengeluaran medis. Menggunakan dana HSA untuk keanggotaan gym standar akan memicu pajak penghasilan dan penalti 20% pada penarikan yang tidak memenuhi syarat, sehingga ini adalah kesalahan yang mahal.

Namun, ada pengecualian sempit. Jika seorang dokter mendokumentasikan bahwa keanggotaan gym diperlukan secara medis—mungkin sebagai pengobatan untuk obesitas, pengelolaan diabetes, atau rehabilitasi pasca-operasi—Anda mungkin memiliki kasus. Perbedaannya terletak pada kata “diresepkan.” Dokter Anda harus merekomendasikannya sebagai bagian dari rencana pengobatan, dan Anda harus menyimpan bukti kebutuhan medis ini bersama dokumentasi dari penyedia HSA Anda.

Membangun Anggaran Perawatan Kesehatan Anda di Luar Gym

Alih-alih memperluas aturan HSA, pertimbangkan bagaimana dana ini benar-benar dapat mendukung tujuan kesehatan Anda. Kunjungan dokter, obat resep, dan program kebugaran yang sah dan diresepkan untuk kondisi tertentu semuanya memenuhi syarat. Ini memastikan Anda tetap patuh sambil memaksimalkan manfaat pajak Anda.

Bagi mereka yang mengelola biaya perawatan kesehatan jangka panjang, HSA berfungsi sebagai pelengkap pensiun. Jika Anda menjaga kesehatan dengan baik selama masa pensiun, saldo HSA yang terkumpul dapat ditarik untuk menutupi biaya hidup (meskipun distribusi di luar pengeluaran medis memicu pajak penghasilan). Ini membuat HSA Anda berharga baik untuk biaya medis jangka pendek maupun perencanaan keuangan jangka panjang.

Intinya: pisahkan keanggotaan gym dari strategi HSA Anda kecuali Anda memiliki dokumentasi kebutuhan medis. Konsultasikan dengan penyedia HSA Anda tentang pengeluaran yang meragukan sebelum menarik dana. Penghematan pajak yang diberikan HSA terlalu berharga untuk dipertaruhkan melalui penarikan yang tidak sesuai aturan.