Pembaruan Jaminan Sosial 2026: Bagaimana Pengembalian Pajak dan Manfaat Pensiun Berpotongan

Jika Anda menerima manfaat Jaminan Sosial pada tahun 2026, pengembalian pajak Anda tahun ini bisa terlihat sangat berbeda dari tahun-tahun sebelumnya. Beberapa perubahan kebijakan utama akan datang yang secara langsung mempengaruhi berapa banyak yang sebenarnya Anda terima setiap bulan—dan apa yang harus Anda bayar saat mengajukan pajak. Memahami pembaruan ini sekarang dapat membantu Anda merencanakan keuangan dengan lebih baik.

Kenaikan 2,8% COLA: Lebih dari yang Terlihat

Hal pertama yang paling diperhatikan pensiunan adalah penyesuaian biaya hidup (COLA) sebesar 2,8% untuk manfaat Jaminan Sosial mereka. Kenaikan ini meningkatkan pembayaran bulanan rata-rata dari $2.015 menjadi $2.071. Meskipun kenaikan ini selalu disambut baik, penting untuk memahami apa sebenarnya angka ini mewakili.

COLA dihitung menggunakan Indeks Harga Konsumen untuk Pekerja Upah dan Pegawai Administrasi (CPI-W), sebuah metrik yang tidak secara akurat mencerminkan bagaimana inflasi mempengaruhi pensiunan. Indeks ini memberikan bobot yang relatif rendah terhadap pengeluaran perawatan kesehatan, yang menghabiskan bagian yang jauh lebih besar dari anggaran pensiun dibandingkan pengeluaran pekerja yang lebih muda. Ini berarti kenaikan 2,8% mungkin tidak sepenuhnya memperhitungkan inflasi nyata yang dialami pensiunan.

Lebih penting lagi, kenaikan premi Medicare Bagian B akan secara substansial mengurangi manfaat COLA ini. Premi Bagian B naik 9,7% menjadi $202,90 dari $185 pada tahun 2025. Karena premi ini secara otomatis dipotong dari pembayaran Jaminan Sosial, banyak pensiunan akan menemukan bahwa kenaikan bersih mereka jauh lebih kecil dari 2,8%—kadang-kadang kurang dari 1% setelah kenaikan premi diterapkan.

Batas Penghasilan dan Implikasi Pengembalian Pajak

Bagi pensiunan yang tetap bekerja, tahun 2026 membawa perubahan penting yang secara langsung mempengaruhi pemotongan Jaminan Sosial dan situasi pengembalian pajak Anda. Batas penghasilan di atas mana manfaat Jaminan Sosial dikurangi telah naik menjadi $24.480 dari $23.400 pada tahun 2025.

Begini cara kerjanya: Jika Anda mengklaim Jaminan Sosial sebelum mencapai usia pensiun penuh dan menghasilkan lebih dari $24.480, Administrasi Jaminan Sosial akan memotong $1 dari manfaat untuk setiap $2 yang Anda hasilkan di atas batas tersebut. Perhitungan ini menjadi sangat penting saat menyiapkan pengembalian pajak Anda, karena menentukan berapa banyak manfaat yang sebenarnya Anda terima selama tahun tersebut.

Aturan ini berubah selama tahun Anda mencapai usia pensiun penuh. Hanya selama tahun itu, batasnya naik menjadi $65.160, dengan tarif pemotongan yang lebih menguntungkan yaitu $1 untuk setiap $3 yang diperoleh di atas batas tersebut. Setelah Anda mencapai usia pensiun penuh, batas penghasilan ini sepenuhnya hilang—Anda bisa bekerja dan menghasilkan sebanyak yang Anda inginkan tanpa pengurangan manfaat, meskipun Anda tetap harus membayar pajak FICA atas penghasilan tersebut.

Usia Pensiun Penuh Baru: 67 Menjadi Standar

Setelah 2026, usia pensiun penuh untuk semua orang Amerika kini secara permanen ditetapkan di 67. Ini menandai akhir dari kenaikan bertahap yang dimulai pada tahun 1983 dan perlahan meningkat dari usia 65. Kecuali Kongres melakukan intervensi, 67 akan tetap menjadi usia target bagi siapa saja yang mencari manfaat tanpa pengurangan ke depan.

Batas Pajak FICA yang Lebih Tinggi di 2026

Pensiunan yang bekerja juga perlu menyadari bahwa batas penghasilan maksimum yang dikenai pajak FICA untuk Jaminan Sosial telah meningkat. Batas ini naik menjadi $184.500 di tahun 2026, dari $176.100 di tahun 2025. Bahkan setelah mencapai usia pensiun penuh, Anda akan terus membayar pajak Jaminan Sosial dan Medicare atas penghasilan Anda di tingkat penghasilan yang lebih tinggi ini.

Kenaikan Premi Medicare Mengurangi Manfaat Jaminan Sosial

Seperti yang disebutkan sebelumnya, lonjakan 9,7% dalam premi Medicare Bagian B secara signifikan mengurangi dampak nyata dari kenaikan 2,8% manfaat Jaminan Sosial. Ini mungkin adalah kenyataan yang paling menyedihkan untuk tahun 2026. Meskipun laporan Anda menunjukkan kenaikan COLA, pemotongan otomatis premi Bagian B berarti setoran bulanan Anda sebenarnya tumbuh jauh lebih modest.

Persimpangan antara COLA Jaminan Sosial dan biaya perawatan kesehatan ini adalah tantangan berulang bagi pensiunan, dan ini menegaskan mengapa memahami gambaran lengkap sangat penting saat merencanakan keuangan pensiun Anda.

Potongan Pajak Senior: Memahami Rinciannya

Salah satu ketentuan yang dapat membantu mengimbangi beberapa biaya adalah potongan pajak federal tambahan yang tersedia bagi individu berusia 65 tahun ke atas. Potongan ini, yang termasuk dalam legislasi pajak terbaru, kadang disebut sebagai “bonus senior” dan dapat mengurangi kewajiban pajak penghasilan federal Anda.

Namun, ada dua batasan penting. Pertama, kelayakan untuk potongan penuh bergantung pada penghasilan kotor yang disesuaikan (MAGI) Anda. Tidak semua orang akan memenuhi syarat untuk manfaat maksimal. Kedua, potongan ini bersifat sementara—berakhir setelah 2028, jadi rencanakan sesuai.

Merencanakan Jauh untuk Pengembalian Pajak 2026 Anda

Perubahan-perubahan ini menuntut pensiunan untuk mengambil pendekatan yang lebih komprehensif terhadap keuangan mereka. Saat menyiapkan pengembalian pajak 2026, Anda perlu memperhitungkan batas penghasilan baru, potensi implikasi pajak FICA, pengaruh pengurangan COLA setelah premi Medicare, dan potensi manfaat dari potongan pajak baru untuk lansia. Meluangkan waktu untuk memahami bagaimana bagian-bagian ini saling terkait akan membantu memastikan Anda tidak meninggalkan uang di meja dan bahwa posisi keuangan Anda tetap aman untuk masa pensiun yang berkelanjutan.