暗号資産をウォレットに転送する：なぜIRSはこれに税金を課さないのか(しかし他のすべてには税金を課すかもしれない)

ほとんどすべての暗号通貨ホドラーを混乱させる質問があります: コインベースからハードウェアウォレットにビットコインを移動させた場合、税金は発生しますか？

答え：いいえ。全く何もありません。

しかし、これは大きな問題ですが、暗号通貨で行うほとんどすべてのことには課税されることになります。実際にIRSの注意を引くものを分解してみましょう。

良いニュース: 課税対象外のもの

自分のウォレット間で暗号を移動させる？無料通行証。 IRSはこれを単純な財産移転と見なしており、売却ではありません。あなたはまだそれを所有しているので、キャピタルゲイン税はかかりません。

同じことが適用されます:

• フィアットで暗号通貨を購入 (USD、EURなど) — ゼロ税
• 保持して何もしない — IRSはあなたが触れていないものに課税できない
• 暗号通貨をギフトとして受け取る — 年間1人あたり$15,000まで非課税(受取人はあなたのコストベースを引き継ぎますが)
• 認定された非営利団体への寄付 — あなたは寄付金控除を受けることができます

悪いニュース: その他すべてに税金がかかる

1. 暗号通貨の販売 = キャピタルゲイン税

$15kで購入したBTCを$30k で売却？その$15k の利益は課税対象です。

• 1年以上保有してますか？ 長期金利 (0%、15%、または20%は収入に応じて) — はるかに良い
• 保有期間<1年？ 短期金利(10%-37%はあなたの税率に基づいています) — 痛い

2. 通貨を別の通貨に交換する = 課税イベント

ビットコインをイーサリアムにスワップしますか？IRSはそれを、BTCをその時点での公正市場価値で売却し、その後 ETHを購入したと見なします。スプレッドに対してキャピタルゲインが発生します。

3. 商品購入に暗号通貨を使用 = キャピタルゲイン

コーヒーを50ドル相当のビットコインで支払いますか？そのBTCが20ドルであった場合、あなたはちょうど$30 課税利益を引き起こしました。(はい、本当に。)

4. 収入タイプイベント = 所得税 (10%-37%)

• マイニング/ステーキング報酬 — 受領時の時価に基づいて通常の所得として課税
• エアドロップ — 同じこと、適正市場価値を報告する必要があります
• 仕事に対して暗号通貨で支払い — フリーランスでビットコインで$500 を稼ぐと、それは課税対象の所得$500 です。
• 利回り/保有利息 — 課税所得
• プレイ・トゥ・アーンゲームの報酬 — そう、所得税

実例

シナリオ 1: 長期ホドラーの勝利

• 0.5 ビットコインを $20,000 で購入 → 2年後、$35,000 で売却
• 利益: $15,000
• 税金 (at 15% 長期rate): $2,250
• 収入:$ 100k /年

シナリオ2: デイトレーダーが打撃を受ける

• 1 ビットコインを採掘する $10k → 6ヶ月後、$15k で売却- 利益: $5,000
• マイニング収入: $10,000 (通常のレート)
• 課税対象総額:15,000ドル
• 税金 (at 24% 短期rate): $3,600

プロ税削減ムーブ

1. 1年以上保有できるなら — 利率を37%から20%に下げる
2. 損失の収穫 — 勝ちポジションを相殺するために損失ポジションを売却する(ウォッシュセールルールは株式とは異なり、暗号通貨には適用されません)
3. ロス暗号IRAを利用する — IRA内で投資し、永遠にキャピタルゲインをゼロにする(iTrustCapitalは約1%の手数料を請求します)
4. プエルトリコに移住 — 一部のクリプトブロは(を売却する前に移住し、Act 60の税制優遇を受けます)
5. 入念な記録を保持する — 日付、価格、取引サイズ、購入時の公正市場価値。IRSは今、本当に厳しくなっています。

ボトムライン

税金を引き起こす取引： -売却 ✅

• トレード ✅
• それで物を買う ✅
• 稼ぐ ✅
• エアドロップを受け取る ✅

税金が発生しない取引：

• ウォレット間の転送 ❌
• フィアットで購入 ❌
• ホールド ❌
• ギフトとして受け取る ❌

厳しい現実？IRSは現在、暗号交換所とウォレットを積極的に監視しています。コストベースと実現利益を追跡していないなら、危険なことをしていることになります。機関はデータを持っており、取り締まりが強化されています。

記録を保持してください。コストベースを把握してください。4月15日に驚かないように。