Qué Estados no gravan tu Seguridad Social: Guía de 2024 Estado por Estado

A medida que 2024 llega a su fin, más de 51 millones de jubilados estadounidenses reciben beneficios del Seguro Social, un pilar fundamental para la planificación de la jubilación. Aunque estos beneficios proporcionan una seguridad económica esencial, conllevan un panorama fiscal complejo que varía drásticamente según el estado. La cuestión de si tus ingresos del Seguro Social enfrentan impuestos estatales depende en gran medida de dónde vives, por lo que es crucial entender tu situación específica.

La buena noticia: 41 estados no gravan tu Seguro Social

Esto es lo que facilita la planificación de la jubilación para la mayoría de los estadounidenses: la mayoría de los estados actualmente eximen los beneficios del Seguro Social del impuesto sobre la renta estatal. A partir de 2024, 41 estados más Washington, D.C. no gravan los beneficios del Seguro Social, creando un ingreso neto significativamente mejor después de impuestos para los jubilados que viven en estas jurisdicciones.

El impulso legislativo reciente ha ampliado esta lista. Misuri, Nebraska y Kansas eliminaron sus impuestos estatales sobre el Seguro Social en 2024, uniéndose a las filas de estados libres de impuestos. Esta tendencia creciente refleja un reconocimiento cada vez mayor de que proteger los ingresos de jubilación apoya a los estadounidenses mayores y potencialmente atrae a jubilados a estos estados.

Los estados que ofrecen exenciones completas del impuesto al Seguro Social abarcan todo el país, incluyendo grandes centros de población como California, Texas, Florida y Nueva York, así como estados más pequeños desde Alaska hasta Wyoming. Para los jubilados en estas jurisdicciones, el 100% de sus ingresos del Seguro Social permanece protegido de impuestos estatales.

La realidad desafiante: Nueve estados aún gravan tus beneficios

Lamentablemente, no todos los estadounidenses reciben este beneficio. Nueve estados siguen gravando los beneficios del Seguro Social: Colorado, Connecticut, Minnesota, Montana, Nuevo México, Rhode Island, Utah, Vermont y Virginia Occidental. Estos estados aplican sus tasas estándar del impuesto sobre la renta estatal a los beneficios del Seguro Social, lo que puede reducir significativamente los ingresos de jubilación.

Sin embargo, puede haber cambios en camino. Virginia Occidental promulgó recientemente una legislación de eliminación progresiva, ofreciendo esperanza a los residentes. A partir del año fiscal 2024, las personas que ganen menos de $50,000 y las parejas casadas que ganen menos de $100,000 obtuvieron alivio: el 35% de los beneficios estaban exentos. La exención aumentó al 65% para 2025, con una exención completa prevista para 2026.

La tributación federal se aplica en todas partes—así funciona

Incluso si vives en uno de los 41 estados que no gravan tu Seguro Social, los impuestos federales aún se aplican a tus beneficios independientemente de la ubicación. El IRS calcula la responsabilidad fiscal federal usando “ingresos combinados”, que incluyen:

• Ingresos brutos ajustados (AGI): Todas las fuentes de ingresos que no sean del Seguro Social
• Intereses no gravables: Intereses exentos de impuestos como bonos del Tesoro de EE. UU.
• El 50% de tus beneficios anuales del Seguro Social

Luego, el IRS aplica umbrales por niveles según tu estado civil para presentar declaración. Para contribuyentes solteros, los umbrales de ingresos combinados comienzan en $25,000; las parejas casadas que presentan conjuntamente enfrentan un umbral de $32,000. Estos rangos determinan qué porcentaje de los beneficios se vuelve susceptible a la tributación federal:

Entender la diferencia entre “elegible” y “gravado”

Una distinción clave existe entre qué parte de los beneficios se vuelve elegible para la tributación versus el impuesto real adeudado. Los porcentajes anteriores determinan la elegibilidad, no la tasa final de impuestos aplicada.

Considera una pareja casada que presenta conjuntamente con $50,000 en ingresos combinados y recibe $30,000 anuales en beneficios del Seguro Social. Aunque el 85% de sus beneficios ($25,500) se vuelve elegible para sumarse a su ingreso gravable, esta cantidad enfrenta impuestos en su tramo de impuesto sobre la renta ordinario—no a una tasa del 85%.

En el tramo del 22%, este escenario significa deber aproximadamente $5,610 sobre los $25,500 elegibles, en lugar de pagar el 85% de los $30,000 completos ($25,500). Entender esta distinción impacta significativamente en la planificación de ingresos para la jubilación.

Conclusiones estratégicas para la planificación de la jubilación

Tu estado de residencia importa sustancialmente para la tributación del Seguro Social. Vivir en uno de los 41 estados sin impuestos sobre el Seguro Social ofrece ahorros fiscales reales en comparación con los nueve estados que sí los aplican. Sin embargo, las implicaciones fiscales federales afectan a todos los jubilados, independientemente del estado, por lo que es esencial calcular los ingresos combinados y entender tu tramo fiscal personal.

A medida que más estados eliminan los impuestos sobre el Seguro Social y las reglas federales permanecen constantes, seguir monitoreando tu situación fiscal individual sigue siendo fundamental para maximizar la seguridad de tus ingresos de jubilación.