13 штатов, предлагающих налогово-освобожденный доход от пенсии: Полное руководство для пенсионеров

Планирование налогово-эффективной пенсии в разных штатах

При планировании выхода на пенсию одна из часто упускаемых из виду стратегий — рассмотрение переезда в штаты, которые не облагают налогом на пенсионный доход. Это решение может значительно повлиять на ваши финансы после выхода на работу. К счастью, 13 штатов США предоставляют значительные налоговые преимущества для пенсионеров, полностью освобождая пенсионный доход от налогов штата.

13 штатов, не облагающих налогом на пенсионный доход

Эти штаты, не облагающие налогом на пенсию, предлагают комплексные освобождения от налогов на пенсионные выплаты:

Аляска, Флорида, Иллинойс, Айова, Миссисипи, Невада, Нью-Гэмпшир, Пенсильвания, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг — каждый исключает пенсионный доход из налогообложения штата.

Что именно покрывает эта налоговая льгота? В нее входят выплаты по социальному обеспечению, снятия с 401(k) планов, выплаты IRA и пенсии — по сути, все основные источники пенсионного дохода защищены от налогов штата.

Однако федеральные налоги на доходы остаются неизбежными. Независимо от того, в каком штате вы проживаете, правительство США требует от пенсионеров уплаты федеральных налогов на квалифицированные пенсионные выплаты.

Понимание двух категорий штатов, благоприятных для пенсионеров

Штаты без подоходного налога (Девять штатов)

Девять из 13 штатов, не облагающих налогом на пенсию, достигают этого за счет более широкой налоговой политики: они не вводят подоходный налог штата ни для кого. В эти юрисдикции входят Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гэмпшир, Южная Дакота, Теннесси, Техас, Вашингтон и Вайоминг.

Вашингтон представляет интересное исключение: хотя пенсионные выплаты освобождены от налогообложения, штат облагает налогом прирост капитала. Инициатива на голосовании 2024 года о ликвидации этого налога на прирост капитала не набрала достаточной поддержки избирателей.

Штаты с целевыми налоговыми льготами для пенсионеров (Четыре штата)

Иллинойс, Айова, Миссисипи и Пенсильвания внедрили специальные налоговые политики, благоприятные для пенсионеров, а не полностью отменили подоходный налог штата.

Ключевое замечание: Миссисипи и Пенсильвания облагают налогом ранние выплаты с пенсионных счетов, то есть выплаты до достижения 59½ лет могут столкнуться с штрафами на уровне штата в дополнение к федеральным последствиям.

Частичные налоговые льготы для пенсионеров в других штатах

Помимо 13 штатов, не облагающих налогом на пенсию, многие штаты предлагают частичные освобождения. Более 25 штатов исключают выплаты по социальному обеспечению из налогообложения, включая Алабаму, Аризону, Арканзас, Калифорнию, Делавэр, Джорджию, Гавайи, Айдахо, Индиану и другие.

Алабама расширяет льготы, освобождая также пенсии по планам с определенными выплатами. Гавайи предоставляет целевую помощь, исключая выплаты из частных и пенсионных планов, финансируемых за счет взносов сотрудников (а не работодателей).

Федеральные налоговые последствия для пенсионеров

Хотя штаты, не облагающие налогом на пенсию, позволяют существенно сэкономить, федеральное налогообложение остается актуальным для большинства пенсионеров. Правительство США предоставляет важную льготу: частичное освобождение от налога на выплаты по социальному обеспечению.

Процент выплат по социальному обеспечению, облагаемых федеральным налогом, зависит от вашего «совокупного дохода» (рассчитанного как скорректированный валовой доход плюс налогонезависимый процентный доход плюс половина выплат по социальному обеспечению) и статуса подачи заявления:

Для физических лиц:

• Совокупный доход ниже $25,000: налогов на социальное обеспечение нет
• Совокупный доход $25,000–$34,000: облагается налогом до 50% выплат
• Совокупный доход свыше $34,000: облагается налогом до 85% выплат

Для совместной подачи:

• Совокупный доход ниже $32,000: налогов нет
• Совокупный доход $32,000–$44,000: облагается налогом до 50% выплат
• Совокупный доход свыше $44,000: облагается налогом до 85% выплат

Для подачи отдельно: до 85% выплат подлежат налогообложению независимо от уровня совокупного дохода.

Перспективы будущей политики

Во время недавних обсуждений политики возникли предложения о возможной отмене федеральных налогов на все выплаты по социальному обеспечению. Если такие изменения реализуются, пенсионеры смогут значительно увеличить свой после-налоговый доход.

Комбинирование преимуществ на уровне штата с благоприятной федеральной политикой может создать значительные возможности для налогово-эффективного планирования пенсии. Понимание как федеральных, так и региональных рамок помогает пенсионерам принимать обоснованные решения о том, где проводить свои пенсионные годы.