Часы расходования FSA тикают: не позволяйте вашим средствам до вычета налогов исчезнуть до конца года

Почему ваш срок действия гибкого счета расходов не может ждать

Даже несмотря на то, что правительство США остается закрытым после неудачи Конгресса одобрить новое финансирование, один финансовый срок продолжает действовать: сроки внесения и расходования средств на ваши (FSA). Пока федеральные агентства сокращают операции, правила, регулирующие эти счета с предналоговыми льготами, остаются без изменений. Если вы рассчитываете на продление со стороны правительства, чтобы получить дополнительное время для использования средств FSA, подумайте еще раз — так не работает.

Как работают гибкие счета расходов

Гибкий счет расходов позволяет работникам откладывать часть дохода до налогообложения для оплаты квалифицированных медицинских расходов. Во время ежегодной регистрации вы указываете сумму взноса, которая автоматически списывается с вашей зарплаты до расчета налогов. Когда вы тратите деньги на одобренные медицинские услуги или товары, возмещение происходит без налогов.

Математика работает в вашу пользу — если вы обычно попадаете в налоговую ставку 22% и вносите максимум $3,300 (на 2025 год для гибких счетов расходов), то фактически вы получаете скидку 22% на соответствующие медицинские расходы за счет налоговой экономии.

Однако неправильное использование несет последствия. Трата средств FSA на не квалифицированные товары вызывает штраф в 20% плюс обычный налог на доход с этой суммы. Не квалифицированные расходы в размере $1,000 могут обойтись вам $420 в налогах и штрафах вместе — это высокая цена, которую лучше избегать.

Единственные исключения: лица старше 65 лет или признанные инвалидами освобождаются от штрафа в 20%, хотя сумма снятия остается облагаемой налогом.

Срок 31 декабря все еще действует — независимо от закрытия правительства

Вот где закрытие становится неважным: любые средства, находящиеся на вашем счете FSA, должны быть потрачены до 31 декабря, иначе они исчезнут. Это реальность «используй или потеряй», которая определяет эти счета. Некоторые планы работодателей позволяют переносить до $660 следующего года, а другие предоставляют 2,5 месяца льготного периода до января. В вашем плане есть один из вариантов — никогда оба одновременно.

Если закрытие затянется до конца года — что может стать самым долгим в истории США — это ничего не изменит. Срок использования средств FSA остается неизменным. Аналогично, открытая регистрация по-прежнему проводится в обычные сроки (обычно с середины ноября до середины декабря), что означает необходимость выбрать льготы и подтвердить сумму взноса на следующий год независимо от ситуации с правительством.

Менее известные способы использования остатка средств FSA

Если вы торопитесь потратить оставшиеся средства до смены календаря, рассмотрите эти квалифицированные расходы помимо обычного визита к врачу или повторного рецепта:

• Акупунктура и сеансы хиропрактики
• Мониторы кровяного давления и батарейки для слуховых аппаратов
• Молокоотсосы и пренатальные витамины
• Ночные капы для зубов и ортопедические стельки
• Солнцезащитные средства с SPF 15 или выше
• Средства против укачивания для путешествий

Список, одобренный IRS, насчитывает тысячи позиций. Документация вашего работодателя или сайт FSA Store могут уточнить, что именно считается квалифицированным в рамках вашего конкретного счета.

Что вам нужно сделать сейчас

Не позволяйте закрытию правительства отвлечь вас от важных дел с FSA. Зафиксируйте сумму выбора на 2025 год во время открытой регистрации, если вы еще этого не сделали — этот период не приостановлен из-за федеральных проблем. Одновременно проверьте текущий баланс и планируйте покупки стратегически. Сроки не зависят от внешних обстоятельств, только от календаря.