Когда можно снять деньги с аннуитета? Практическое руководство по времени и затратам

Краткий ответ: Время имеет значение больше, чем вы думаете

Многие владельцы аннуитетов спрашивают: когда можно снять деньги с аннуитета? Разочаровывающий ответ — зависит. В отличие от обычного сберегательного счета, где вы можете получить наличные в любое время, снятие с аннуитета связано с несколькими условиями, зависящими от вашего возраста, условий контракта и конкретного типа аннуитета, которым вы владеете. Неправильное определение времени может привести к штрафам за досрочное снятие со стороны страховой компании и федеральному налоговому штрафу в размере 10% от IRS. Правильный подход — и вы можете снять деньги полностью без штрафов.

Понимание типа вашего аннуитета: Не все аннуитеты созданы равными

Прежде чем определить, когда можно снять деньги с аннуитета, нужно знать, какой именно тип аннуитета у вас есть.

Отложенные аннуитеты: гибкий вариант

Если у вас отложенный аннуитет, у вас есть возможность гибко снимать деньги. Ваша сумма накапливает проценты со временем, и после окончания периода отсрочки вы можете регулярно получать выплаты — ежемесячно, ежеквартально или ежегодно. Это делает отложенные аннуитеты подходящими для тех, кто ожидает необходимость ликвидности. Они могут быть фиксированными (гарантированная ставка процента), переменными (зависит от рынка) или индексированными (гибридный подход). Основное преимущество: вы можете настраивать сумму и частоту снятий в соответствии со своей финансовой ситуацией.

Немедленные аннуитеты и аннуитетные контракты: зафиксированный вариант

Немедленные аннуитеты работают иначе. Как только вы приобретаете такой аннуитет и начинаете получать выплаты, вы не можете их остановить или изменить. Аналогично, аннуитетные контракты — когда вы решили преобразовать свой баланс в гарантированный поток доходов — не позволяют снимать деньги. Они предназначены для обеспечения пожизненного дохода, а не ликвидности. Если вам нужен ранний доступ к наличным, немедленные аннуитеты не подходят.

Препятствие досрочного снятия: штраф за досрочную отмену

Большинство аннуитетных контрактов предусматривают период отмены, обычно от шести до десяти лет. В течение этого времени страховая компания взимает плату, если вы снимаете сумму, превышающую разрешенную. Вот как это обычно работает:

График штрафов за досрочное снятие

Штрафы за досрочное снятие начинаются высоко в первый год (часто 7% или более) и снижаются примерно на 1% ежегодно. После окончания периода отмены штрафы снимаются. Многие контракты «скользящие», то есть каждый новый взнос сбрасывает срок отмены.

Исключение: 10% без штрафа

Большинство страховщиков позволяют снимать до 10% стоимости счета ежегодно без штрафа за досрочное снятие. Если вы снимаете больше, вам придется заплатить штраф. Некоторые контракты освобождают от штрафов в случае тяжелых обстоятельств — госпитализация, тяжелое заболевание или инвалидность — но вам нужно проверить условия конкретного контракта.

Возрастное правило IRS: порог 59½

Здесь вступает в силу федеральное налоговое законодательство. Если вам меньше 59½ и вы снимаете деньги с аннуитета, IRS налагает штраф в размере 10% сверху на обычные налоги. Это касается как квалифицированных аннуитетов (хранятся в IRA или 401(k), так и неквалифицированных.

Ключевые исключения из штрафа 10% включают инвалидность, смерть или определенные выплаты по аннуитету, но они узки. Для большинства практический ответ на вопрос «когда можно снимать с аннуитета без штрафа?» — после достижения 59½.

Пример: если вам 52 и вы снимаете 50 000 долларов вне периода отмены, вы все равно должны заплатить федеральный штраф в размере 5 000 долларов IRS, а также налоги на всю сумму.

Налоговое обращение: обычный доход, а не прирост капитала

В отличие от акций или облигаций, выплаты по аннуитетам облагаются налогом как обычный доход. Это означает, что снятие облагается налогом по вашему налоговому тарифу — 24%, 32% или выше, в зависимости от вашего уровня дохода.

Для неквалифицированных аннуитетов )финансируются за счет послеоплаченных средств(, снятия используют метод LIFO — «последний зашел, первый вышел», то есть сначала снимаются прибыли, облагаемые налогом. Для квалифицированных аннуитетов обычно облагается налогом вся сумма.

Систематические выплаты: компромиссный вариант

Если вам нужен регулярный доход, но вы не хотите связывать себя аннуитетными выплатами, можно установить график систематических снятий. Это позволяет вам выбрать сумму и частоту выплат, сохраняя контроль над оставшейся суммой.

Плюс: вы теряете гарантию пожизненного дохода и защиту от долговечности страховой компании. Вы получаете гибкость, но лишаетесь финансовой надежности, которую дает аннуитизация.

Обязательные минимальные выплаты (RMD): обязательный график

Если ваш аннуитет находится в квалифицированном пенсионном счете )IRA, 401(k(, то IRS требует начать обязательные минимальные выплаты )RMD) с 72 лет. Невыполнение этого влечет штраф в размере 50% от недоплаченной суммы. Это отдельное требование от ограничений по периоду отмены аннуитета.

Неквалифицированные аннуитеты и Roth IRA не имеют требований RMD.

Практический ответ: ваш чек-лист решений

Чтобы снять деньги с аннуитета без серьезных штрафов, убедитесь, что:

1. Истек ли период отмены? Проверьте ваш контракт. Если еще внутри периода блокировки, придерживайтесь разрешенной суммы бесплатных снятий (обычно 10% в год).

2. Вам уже 59½? Если моложе, штраф IRS в 10% все равно применится, даже если период отмены прошел.

3. Рассматривали ли вы альтернативы? Вместо досрочного снятия некоторые владельцы аннуитетов продают будущие выплаты факторинговым компаниям за единовременную сумму, избегая штрафов (хотя и с дисконтом).

4. Есть ли у вас обязательство по RMD? Если этот аннуитет в пенсионном счете и вам 72+, учитывайте обязательные выплаты.

Альтернативные стратегии: помимо снятий

Если штрафы за снятие кажутся слишком высокими, рассмотрите другие варианты. Продажа аннуитета компании, покупающей структурированные выплаты, позволяет получить сумму наличных без штрафов за досрочное снятие (хотя и меньшую, чем полная будущая стоимость). Это подходит, если у вас отложенный аннуитет с гарантированными выплатами.

Некоторые владельцы используют свой накопленный капитал в качестве залога для получения кредита, хотя это связано с дополнительными затратами и ограничениями.

FAQ

В: Могу ли я сразу снять весь баланс аннуитета?
О: Технически да, но при этом вы столкнетесь с штрафами за досрочное снятие, если внутри периода ограничения, и налогами на всю сумму. Если моложе 59½, добавляется штраф 10%. После всех штрафов сумма может оказаться значительно меньше ожидаемой.

В: Есть ли способ без штрафов получить доступ к средствам раньше?
О: Есть ограниченные исключения. Некоторые контракты освобождают от штрафов при тяжелых заболеваниях, уходе в дом престарелых или инвалидности. Обычно штраф 10% нельзя избежать, если вам меньше 59½, но некоторые выплаты, например, распределения QLAC, могут быть освобождены. Ознакомьтесь с контрактом и проконсультируйтесь с налоговым специалистом.

В: Как узнать дату окончания периода отмены?
О: В вашем контракте четко указана длительность периода отмены. Если взносы делались в разное время, у каждого есть своя дата окончания (скользящие периоды).

В: Что делать при необходимости срочных наличных?
О: Оцените реальные затраты перед снятием. Иногда дешевле взять краткосрочный кредит или использовать другие активы. Сравните общие сборы и налоги с альтернативными источниками финансирования.

В: Можно ли избежать штрафа IRS 10%, аннуитизируясь вместо снятия?
О: Да. Если выбрать аннуитизацию (преобразование баланса в гарантированные выплаты), некоторые схемы могут избежать штрафа 10%, даже если вам меньше 59½. Это требует тщательного планирования и консультации с налоговым специалистом.

Итог

Когда можно снять деньги с аннуитета? Честный ответ — зависит от трех факторов: вашего возраста, срока владения контрактом и типа аннуитета. Без штрафов — после 59½ и после окончания периода отмены (обычно 6-10 лет). До этого снятия связаны с затратами. Понимание этих правил поможет вам решить, подходит ли аннуитет вашему финансовому плану или лучше выбрать более ликвидный инструмент.