Реальная стоимость досрочного снятия наличных со своей аннуитетной выплаты

Вы вложили деньги в аннуитет для обеспечения пенсионной безопасности. А потом случается жизнь — медицинская чрезвычайная ситуация, потеря работы или неожиданные расходы заставляют вас задаться вопросом: можно ли снять деньги с аннуитета без штрафных санкций?

Краткий ответ — да, но с огромными оговорками. Прежде чем трогать этот аннуитет, вам нужно понять три смертельных штрафа, которые могут вас поджидать: штрафы за досрочную отмену от страховой компании, налог на досрочное снятие 10% от IRS и обычный подоходный налог. Ошибетесь в любом из них — и можете потерять 30-40% от суммы, которую пытаетесь снять.

Почему ваш аннуитет не похож на обычный сберегательный счет

Аннуитеты создавались как источники дохода на пенсии, а не как резервы на случай чрезвычайных ситуаций. Когда вы финансируете аннуитет одним платежом или взносами, вы заключаете контракт со страховой компанией. Эта компания берет на себя риск долговечности — то есть обещает платить вам доход на всю жизнь, независимо от того, как долго вы проживете.

Поскольку они закрепляют эту обязанность на десятилетия, в них заложены ограничения, чтобы не поощрять ранние снятия. Именно эти ограничения делают аннуитеты принципиально отличными от чековых или даже стандартных инвестиционных счетов.

Трехуровневая проблема штрафов

Уровень 1: Штрафы за досрочную отмену (Налог страховой компании)

Большинство аннуитетов имеют период отмены — обычно 6–10 лет. В этот период, если вы снимете сумму, превышающую бесплатный лимит, вам придется заплатить штраф.

Вот как это обычно работает: в первый год штраф может составлять 7%. Во второй — 6%, в третий — 5%, и так далее, пока после седьмого года штраф полностью не исчезнет. Некоторые контракты позволяют снимать до 10% стоимости счета ежегодно без штрафа, но всё, что сверх — облагается штрафом.

Штраф рассчитывается только на сумму снятия, а не на весь баланс. То есть, если вам нужно 20 000 долларов, а вы на третьем году с периода отмены с уменьшением штрафа на 1% в год, то примерно 5% от этой суммы — около 1 000 долларов — уйдет на штраф до налогообложения.

Уровень 2: Налог на досрочное снятие 10% от IRS

Если вам меньше 59½ лет и вы снимаете деньги с аннуитета, IRS автоматически начисляет штраф 10% сверху налога на доход. Это действует независимо от того, в период отмены или нет.

Логика: Конгресс хочет, чтобы ваши пенсионные деньги оставались инвестированными до выхода на пенсию. Снимаете раньше — платите штраф.

Уровень 3: Подоходный налог (Самая большая ловушка)

Вот что удивляет большинство: снятая сумма облагается налогом как обычный доход. Это может быть 24%, 32% или даже 37%, в зависимости от вашего налогового диапазона — не по льготной ставке капитальных Gains, которая есть у акций.

Если ваш аннуитет — не квалифицированный (финансируется за счет послеоплаченных средств), IRS использует «Общее правило» для определения части, облагаемой налогом. Если он — квалифицированный (в IRA или 401(k)), то налог платится со всей суммы при снятии, если вам меньше 59½.

Какие аннуитеты действительно позволяют снимать деньги?

Не все аннуитеты одинаковы в плане доступа.

Отложенные аннуитеты — ваш гибкий вариант. Будь то фиксированный, переменный или индексированный, они позволяют снимать деньги по вашему графику — ежемесячно, ежеквартально, ежегодно или по мере необходимости. Можно регулировать сумму снятия или даже взять lump sum по окончании периода отсрочки.

Немедленные аннуитеты — это продукты только для получения дохода. После начала выплат вы не можете менять сумму или частоту. Вы связаны с этим потоком платежей на всю жизнь. То же самое касается аннуитетных контрактов, отложенных доходных аннуитетов (DIAs), QLACs и аннуитетов Medicaid — все они запрещают досрочные снятия.

Поэтому ваш первый вопрос должен быть: какой именно аннуитет у меня есть?

Рамки принятия решения: Могу ли я себе позволить снять?

Прежде чем нажимать на кнопку, пройдите этот мысленный чек-лист:

1. На каком этапе периода отмены вы сейчас?

Если вы в первом году 10-летнего периода отмены и вам нужно снять 50 000 долларов, при штрафе 7% в первый год — вы потеряете 3 500 долларов. В пятом году? Этот штраф составит около 2%, то есть 1 000 долларов. В одиннадцатом году? Штраф исчезнет. Математика сильно меняется в зависимости от времени.

2. Сколько вам лет сейчас?

Если вам 45, IRS начислит штраф 10% плюс налог на доход. Если 59½ или больше — штраф IRS снимается, и картина выглядит лучше. Если вам 72 или больше и аннуитет в IRA или 401(k), есть правила минимальных обязательных выплат, которые могут вызвать штрафы за недоплату.

3. В каком налоговом диапазоне вы находитесь?

Это определяет ваши реальные издержки. Если вы в федеральном диапазоне 24% плюс 5% штата, и вам меньше 59½, то итоговая ставка — около 39% (подоходный налог + штраф IRS). Даже без штрафа IRS, квалифицированные снятия облагаются налогом как обычный доход, а не как капитал Gains — не ждите льгот.

4. Есть ли в вашем контракте бесплатные исключения для снятия?

Некоторые контракты освобождают от штрафов за инвалидность, тяжелую болезнь, пребывание в доме престарелых или другие трудности. Прочитайте контракт или спросите у вашего провайдера.

Как минимизировать потери

Если вы решили, что снятие необходимо, вот как сделать это с минимальными штрафами:

Вариант А: дождаться окончания периода отмены

Если есть возможность подождать — это лучший вариант. После окончания периода отмены штрафы страховой компании исчезают. Вы все равно платите налог на доход, если вам меньше 59½, — и штраф IRS тоже исчезает, — но это гораздо лучше, чем ранние штрафы.

Вариант Б: использовать опцию бесплатного снятия

Многие контракты позволяют снимать до 10% в год без штрафа. Если вам нужно 10 000 долларов, а счет — 100 000, вы можете взять эту сумму без штрафа со стороны страховой компании. Налог все равно придется заплатить, но штрафа — нет.

Вариант В: систематическое планирование снятий

Настройте регулярный график снятий вместо случайных. Это даст предсказуемость и поможет избежать штрафов за обязательные минимальные выплаты, если аннуитет — в пенсионном счете. Минус: вы теряете гарантию пожизненного дохода (что обещает аннуитет), зато получаете гибкость и контроль.

Вариант Г: продать аннуитет

Вот альтернатива, о которой мало кто говорит: можно продать аннуитет компании-организации за lump sum. Вы не платите штрафы за отмену (потому что продаете контракт, а не снимаете деньги), но сумма будет со скидкой, потому что вы продаете будущие платежи по сниженной цене. В зависимости от размера оставшихся штрафов это может оказаться выгоднее, чем раннее снятие.

Реальные сценарии

Сценарий 1: Вам 52, нужно 30 000 долларов на медобслуживание. Ваша 8-летняя период отмены — 4 года.

• Штраф за отмену (осталось 3%): (- штраф IRS 10% от 30 000 — 3 000$)
• Налог на доход $900 предположим, 24%(: 7 200$
• Общие потери: 11 100$
• Получаете: 18 900$ из запланированных 30 000$

Сценарий 2: Вам 62, и нужно 30 000 долларов. Период отмены закончился.

• Штраф за отмену: отсутствует
• Налог: 24% — 7 200$
• Общие потери: 7 200$
• Получаете: 22 800$ из запланированных 30 000$

Разница в возрасте и времени — 3 900$, и это важно.

Когда снятие действительно имеет смысл

Будьте честны с собой: стоит ли это штрафов? В случае настоящей чрезвычайной ситуации — болезнь, риск потери жилья, потеря работы без сбережений — иногда приходится идти на штраф. Но если вам просто нужны деньги для инвестиций или отпуска — скорее всего, цена слишком высока.

Если у вас есть немедленный аннуитет и вам вдруг понадобилась ликвидность — вы в ловушке. Немедленные аннуитеты не позволяют снимать деньги вообще. Это цена за гарантированный доход. Вы его закрепили — и теперь живете с этим.

Итог по снятию с аннуитета

Можете ли вы снять деньги с аннуитета? Конечно. Стоит ли — зависит полностью от вашего возраста, стадии периода отмены, налогового диапазона и того, насколько вам нужны деньги.

Прежде чем что-то снимать, изучите контракт, посчитайте реальные штрафы — не то, что вы думаете, — и честно спросите себя, есть ли альтернативы. Иногда лучше подождать полгода или год, чтобы закончить период отмены, — это сэкономит тысячи. Иногда — у вас просто нет выбора.

Главное — не оказаться в ловушке. Штрафы за снятие с аннуитета реальные, они накапливаются и быстро растут. Сначала посчитайте, потом принимайте решение.