Chuyển Tiền điện tử đến Ví tiền: Tại sao IRS không đánh thuế điều này ( nhưng có thể đánh thuế mọi thứ khác )

Đây là một câu hỏi mà hầu hết mọi người nắm giữ tiền điện tử đều cảm thấy bối rối: Nếu tôi chuyển Bitcoin của mình từ Coinbase đến ví cứng, tôi có phải trả thuế không?

Trả lời: Không. Không có một xu nào.

Nhưng—và đây là một điều lớn—hầu như mọi thứ khác bạn làm với crypto sẽ bị đánh thuế. Hãy phân tích những gì thực sự gây chú ý của IRS.

Tin tốt: Những gì KHÔNG phải chịu thuế

Chuyển crypto giữa các ví của bạn? Miễn phí. IRS coi đây là chuyển nhượng tài sản đơn giản, không phải là bán. Bạn vẫn sở hữu nó, vì vậy không có thuế lãi vốn.

Tương tự với:

• Mua crypto bằng fiat (USD, EUR, v.v.) — không thuế
• Giữ và không làm gì — Sở Thuế không thể đánh thuế những gì bạn chưa chạm vào
• Nhận crypto như một món quà — miễn thuế lên đến $15,000 mỗi người mỗi năm (người nhận sẽ đảm nhận cơ sở chi phí của bạn )
• Đóng góp cho các tổ chức phi lợi nhuận đủ điều kiện — bạn sẽ nhận được một khoản khấu trừ thuế từ thiện

Tin xấu: Mọi thứ khác đều bị đánh thuế

1. Bán Crypto = Thuế Tăng Vốn

Bán BTC để lấy $30k khi bạn đã mua nó với giá $15k? Lợi nhuận $15k đó là chịu thuế.

• Giữ >1 năm? Lãi suất dài hạn (0%, 15%, hoặc 20% tùy thuộc vào thu nhập) — tốt hơn nhiều
• Nắm giữ <1 năm? Lãi suất ngắn hạn (10%-37% dựa trên mức thuế của bạn) — ôi chao

2. Giao dịch một đồng coin lấy một đồng coin khác = Sự kiện chịu thuế

Hoán đổi Bitcoin lấy Ethereum? IRS coi nó như bạn đã bán BTC với giá trị thị trường công bằng tại thời điểm đó, sau đó mua ETH. Bạn phải trả thuế trên lợi nhuận vốn từ sự chênh lệch.

3. Sử dụng Crypto để mua sắm = Lãi vốn

Trả tiền cà phê bằng Bitcoin trị giá 50 đô la? Nếu BTC đó có giá 20 đô la, bạn vừa kích hoạt một $30 lợi nhuận chịu thuế. (Đúng vậy, thật đấy.)

4. Sự kiện loại thu nhập = Thuế thu nhập (10%-37%)

• Phần thưởng khai thác/Staking — bị đánh thuế như thu nhập thông thường dựa trên giá trị thị trường công bằng (FMV) tại thời điểm nhận
• Airdrops — cùng một điều, phải báo cáo giá trị thị trường hợp lý
• Được trả bằng crypto cho công việc — nếu bạn kiếm $500 bằng BTC cho công việc tự do, đó là $500 thu nhập chịu thuế, hết.
• Lợi tức/Lãi suất từ việc nắm giữ — thu nhập chịu thuế
• Phần thưởng chơi để kiếm — đúng vậy, thuế thu nhập

Ví dụ thực tế

Kịch bản 1: Người giữ lâu dài thắng

• Mua 0.5 BTC với giá $20,000 → 2 năm sau, bán với giá $35,000
• Lợi nhuận: $15,000
• Thuế ( ở mức 15% tỷ lệ dài hạn ): $2,250
• Thu nhập: $100k/năm

Kịch bản 2: Nhà giao dịch trong ngày bị đè bẹp

• Đào 1 BTC khi nó trị giá $10k → 6 tháng sau, bán với giá $15k
• Lợi nhuận: $5,000
• Thu nhập từ khai thác: $10,000 ( với mức thông thường)
• Tổng thu nhập chịu thuế: $15,000
• Thuế ( ở mức 24% lãi suất ngắn hạn ): $3,600

Các bước cắt giảm thuế chuyên nghiệp

1. Giữ trong >1 năm nếu bạn có thể — giảm tỷ lệ của bạn từ 37% xuống 20%
2. Thu hoạch thua lỗ — bán các vị trí thua lỗ để bù đắp cho các vị trí thắng ( quy tắc bán rửa không áp dụng cho crypto, khác với cổ phiếu )
3. Sử dụng Roth crypto IRA — đầu tư trong IRA và không phải trả thuế lãi vốn mãi mãi (iTrustCapital tính phí khoảng ~1% )
4. Chuyển đến Puerto Rico — một số anh em crypto di chuyển trước khi bán ( các ưu đãi thuế Đạo luật 60 )
5. Giữ hồ sơ cẩn thận — ngày, giá, kích thước giao dịch, giá trị thị trường công bằng tại thời điểm mua. IRS thực sự đang siết chặt bây giờ

Kết luận

Giao dịch kích hoạt thuế:

• Bán ✅
• Giao dịch ✅
• Mua sắm với nó ✅
• Kiếm được nó ✅
• Nhận airdrop ✅

Giao dịch không kích hoạt thuế:

• Chuyển khoản giữa các ví ❌
• Mua bằng fiat ❌
• Giữ ❌
• Nhận làm quà ❌

Thực tế khắc nghiệt? IRS đang theo dõi tích cực các sàn giao dịch và ví tiền mã hóa hiện nay. Nếu bạn không theo dõi cơ sở chi phí và lợi nhuận đã thực hiện của mình, bạn đang chơi với lửa. Cơ quan này có dữ liệu, và việc thực thi đang gia tăng.

Lưu giữ hồ sơ. Biết cơ sở chi phí của bạn. Đừng bị bất ngờ vào ngày 15 tháng 4.