Tại sao tôi lại nhận được mẫu 1099-INT từ IRS vào năm 2023? Hiểu về mẫu báo cáo thu nhập lãi của bạn

Ai Thực Sự Nhận Được Mẫu Đơn Này

Nếu bạn nhận được Mẫu 1099-INT trong năm 2023, điều đó có nghĩa là một tổ chức tài chính đã báo cáo khoản thanh toán lãi suất cho bạn trong năm thuế đó. Các ngân hàng, liên minh tín dụng, tài khoản môi giới và công ty đầu tư gửi mẫu này cho bất kỳ ai có thu nhập lãi ít nhất là $10 . Ngưỡng này áp dụng cho từng tổ chức, vì vậy nếu bạn có nhiều tài khoản ở các ngân hàng khác nhau, bạn có thể nhận được nhiều mẫu này.

Điều này áp dụng dù lãi suất của bạn đến từ tài khoản tiết kiệm, chứng chỉ tiền gửi (CDs), trái phiếu tiết kiệm của Mỹ, tài khoản thị trường tiền tệ, hoặc thậm chí các khoản vay tư nhân mà bạn nhận lãi. IRS cũng nhận được một bản sao của mọi mẫu 1099-INT đã nộp, đó là lý do tại sao thông tin phải khớp với những gì bạn báo cáo trên tờ khai thuế của mình.

Mẫu Đơn Chứa Những Thông Tin Gì

Mẫu 1099-INT cung cấp phân tích chi tiết về thu nhập lãi của bạn và các khoản thuế đã bị khấu trừ. Tài liệu này bao gồm thông tin của người trả tiền, mã số thuế của bạn (TIN), và tổng số tiền lãi. Nó cũng có thể hiển thị các khoản khấu trừ thuế thu nhập liên bang hoặc tiểu bang, đặc biệt nếu áp dụng khấu trừ dự phòng cho tài khoản của bạn.

Trong một số trường hợp, mẫu báo cáo các loại lãi đặc biệt, chẳng hạn như lãi miễn thuế từ trái phiếu đô thị hoặc lãi từ trái phiếu tiết kiệm của Mỹ. Hiểu rõ loại lãi nào chịu thuế và loại nào miễn thuế là rất quan trọng để báo cáo chính xác.

Tại Sao Bạn Bắt Buộc Phải Báo Cáo Thu Nhập Này

Ngay cả khi bạn không nhận được Mẫu 1099-INT vì lãi của bạn dưới $10, bạn vẫn phải hợp pháp báo cáo tất cả thu nhập lãi chịu thuế trên tờ khai thuế của mình. IRS sẽ đối chiếu tất cả các mẫu 1099-INT đã nộp với các tờ khai cá nhân, và sự không khớp có thể dẫn đến các khoản phạt hoặc kiểm tra thuế.

Đối với hầu hết người nộp thuế, thu nhập lãi sẽ được ghi trên Lịch B của Mẫu 1040 nếu tổng lãi vượt quá $1,500. Nếu thuế đã bị khấu trừ từ các khoản thanh toán lãi của bạn, bạn có thể khai các khoản đó như là tín dụng thuế khi nộp thuế.

Các Bước Xác Minh Mẫu 1099-INT Của Bạn

Khi nhận được mẫu, hãy xem xét cẩn thận để đảm bảo tính chính xác. Kiểm tra xem tên, mã số thuế của bạn và số tiền lãi có đúng không. Nếu phát hiện lỗi, liên hệ ngay tổ chức tài chính phát hành để yêu cầu sửa đổi và gửi lại mẫu đã chỉnh sửa.

Hãy nhớ rằng IRS đã nhận được bản sao phù hợp. Nộp tờ khai thuế của bạn với thông tin mâu thuẫn có thể tự động kích hoạt các vấn đề tuân thủ hoặc kiểm tra thuế. So sánh mẫu 1099-INT với sao kê ngân hàng hoặc hồ sơ tài khoản trực tuyến của bạn để xác nhận các số liệu khớp nhau.

Yêu Cầu Báo Cáo Trong Các Tình Huống Khác Nhau

Lãi miễn thuế vẫn cần phải báo cáo trên tờ khai của bạn dù có thể không chịu thuế liên bang. Nếu bạn kiếm lãi từ nhiều tài khoản hoặc các tổ chức khác nhau, bạn sẽ báo cáo từng thông tin của mỗi mẫu 1099-INT tổng hợp trên Lịch B của mình.

Chủ doanh nghiệp cá thể và các chủ doanh nghiệp nhỏ có tài khoản kinh doanh có lãi cũng có thể nhận được các mẫu này. Yêu cầu báo cáo vẫn giữ nguyên: bao gồm tất cả thu nhập lãi trên tờ khai thuế liên bang của bạn.

Những Gì Các Tổ Chức Tài Chính Phải Làm

Bất kỳ tổ chức nào trả lãi — bao gồm ngân hàng, liên minh tín dụng, công ty đầu tư, và thậm chí cá nhân cho vay tiền — đều phải cung cấp Mẫu 1099-INT cho người nhận và nộp bản sao cho IRS. Ngay cả khi tổng số lãi trả ít hơn $10, các tổ chức vẫn có thể nộp như một phần của quy trình ghi chép hồ sơ.

Người nộp mẫu phải gửi mẫu cho người nhận trước ngày 31 tháng 1 và gửi bản sao cho IRS trước ngày 28 tháng 2 đối với nộp giấy hoặc trước ngày 31 tháng 3 đối với nộp điện tử. Một số bang yêu cầu nộp riêng cho cơ quan thuế địa phương dựa trên quy định của họ.

Kết Luận Về 1099-INT Trong Năm 2023

Nhận được Mẫu 1099-INT có nghĩa là bạn có thu nhập lãi phải báo cáo và phải xuất hiện trên tờ khai thuế năm 2023 của bạn. Độ chính xác là rất quan trọng — IRS so sánh trực tiếp các số liệu bạn báo cáo với các hồ sơ của tổ chức tài chính. Theo dõi thu nhập lãi của bạn trong suốt năm và xem xét cẩn thận từng Mẫu 1099-INT sẽ giúp đảm bảo tuân thủ và có thể tránh các rắc rối kiểm tra thuế.