Những Người Thu Nhập Cao Thực Sự Cần Biết Về An Sinh Xã Hội Của Họ

Hệ thống An sinh Xã hội thường được xem như một chiếc lưới an toàn cho các nhóm dễ bị tổn thương, nhưng nếu bạn là người có thu nhập cao, bạn có thể sẽ ngạc nhiên về cách chương trình này đối xử với các khoản đóng góp của bạn. Trong khi An sinh Xã hội cung cấp hỗ trợ quan trọng cho hàng triệu người nghỉ hưu, người tàn tật và các gia đình cần giúp đỡ, cấu trúc tiến bộ của hệ thống có nghĩa là những người lao động có thu nhập cao hơn phải đối mặt với một số sự đánh đổi đáng kể đáng để xem xét.

Giải thích về Khoảng cách Thay thế Thu nhập

Một trong những sự thật nổi bật về cách những người có thu nhập cao nhận lợi ích từ An sinh Xã hội liên quan đến tỷ lệ thay thế—tỷ lệ phần trăm thu nhập trước khi nghỉ hưu mà chương trình thực sự thay thế.

Các con số kể một câu chuyện thuyết phục. An sinh Xã hội thay thế khoảng 40% thu nhập trung bình của người lao động, nhưng điều này thay đổi đáng kể theo mức thu nhập:

• Người có thu nhập rất thấp thấy khoảng 79% thu nhập của họ được thay thế
• Người có thu nhập trung bình nhận khoảng 43%
• Những người đạt mức trần thu nhập tối đa chỉ nhận 28%

Công thức tiến bộ này có nghĩa là khi thu nhập của bạn tăng lên, lợi ích tương đối của An sinh Xã hội so với tổng thu nhập nghỉ hưu của bạn giảm đi đáng kể. Đối với những người có thu nhập cao dựa nhiều vào chương trình này, tỷ lệ thay thế có thể cảm thấy như một khoản lợi nhuận giảm dần sau nhiều thập kỷ đóng góp.

Trả Nhiều Hơn Trong Khi Nhận Ít Hơn

Đây là nơi mà sự chênh lệch trở nên rõ ràng hơn nữa. Những người có thu nhập cao không chỉ nhận lợi ích nhỏ hơn so với thu nhập của họ—họ còn đóng góp đáng kể hơn trong suốt sự nghiệp của mình.

Hệ thống tính toán số tiền bảo hiểm chính (lợi ích hàng tháng ban đầu của bạn) dựa trên một cơ chế gọi là “điểm cong”. Công thức hoạt động như sau:

• 90% của 1.226 đô la đầu tiên trong thu nhập trung bình hàng tháng
• 32% của thu nhập từ 1.227 đến 7.391 đô la
• 15% của thu nhập vượt quá 7.391 đô la

Các điểm cong này tạo ra một cơ chế tích hợp nơi mà sự tăng trưởng lợi ích chậm lại khi thu nhập tăng. Trong khi đó, những người có thu nhập cao phải đóng thuế An sinh Xã hội trên tối đa 176.100 đô la thu nhập hàng năm (tính đến 2025), nhưng giới hạn lợi ích của họ không tăng theo tỷ lệ tương ứng với các khoản đóng góp.

Kết quả là rõ ràng: những người có thu nhập cao thường chỉ nhận lại khoảng 25% tổng thu nhập chịu thuế trung bình quá khứ của họ dưới dạng lợi ích, trong khi những người có thu nhập thấp hơn nhận lại hơn một nửa số của họ. Sự mất cân đối cấu trúc này có nghĩa là đối với những cá nhân có thu nhập cao hơn, An sinh Xã hội hoạt động ít như một khoản đầu tư và nhiều hơn như một chương trình phân phối lại của cải bắt buộc.

Gánh Nặng Thuế Thêm Trên Lợi ích

Việc đánh thuế lợi ích An sinh Xã hội đặt ra một thách thức khác cho những người có thu nhập cao. Trong khi những người nhận lợi ích có thu nhập thấp hơn không phải chịu thuế trên lợi ích của họ, các quy tắc này thay đổi đáng kể khi thu nhập tăng lên.

Các mức thuế hoạt động như sau:

• Người nộp thuế độc thân có thu nhập dưới 25.000 đô la và các cặp đôi dưới 32.000 đô la không phải chịu thuế trên lợi ích
• Người nộp thuế độc thân có thu nhập từ 25.000 đến 34.000 đô la và các cặp đôi từ 32.000 đến 44.000 đô la có thể bị đánh thuế lên tới 50% lợi ích
• Người nộp thuế độc thân trên 34.000 đô la và các cặp đôi trên 44.000 đô la phải chịu thuế trên tới 85% lợi ích của họ

Đối với những người có thu nhập cao trong nhóm trên, điều này có nghĩa là chỉ còn 15% lợi ích An sinh Xã hội còn hoàn toàn ngoài tầm với của IRS. Hiệu ứng kết hợp của tỷ lệ thay thế thấp hơn, các khoản đóng góp lâu dài cao hơn và mức thuế đáng kể tạo thành một “ba lần chướng ngại” cho các người nghỉ hưu giàu có cố gắng tối đa hóa chiến lược An sinh Xã hội của mình.

Hiểu rõ các động thái này là điều cần thiết cho những người lao động có thu nhập cao đang lên kế hoạch nghỉ hưu. Tính chất tiến bộ của An sinh Xã hội có nghĩa là những đóng góp lớn của bạn trong suốt cuộc đời không chuyển thành lợi ích lớn hơn tỷ lệ, khiến bạn cần phải xem xét thực tế này trong kế hoạch thu nhập nghỉ hưu tổng thể của mình.