Nghỉ hưu sớm nhưng vẫn tiết kiệm nhiều hơn? Dưới đây là cách các người nghỉ hưu có thể duy trì nguồn tài trợ cho IRA

Nhiều người nghĩ rằng nghỉ hưu có nghĩa là dừng tất cả các khoản đóng góp vào IRA. Nhưng thực tế là: bạn hoàn toàn có thể tiếp tục đóng góp vào IRA truyền thống và Roth sau khi nghỉ hưu—miễn là bạn đáp ứng một yêu cầu chính. Điều kiện? Không phức tạp, nhưng có những quy tắc quan trọng cần biết, đặc biệt nếu bạn đang hướng tới Roth IRA để đạt các mục tiêu tài chính khác như mua nhà.

Quy tắc vàng: Thu nhập kiếm được là vé của bạn

Hiểu lầm lớn nhất là IRA chỉ dành cho người đang đi làm. Sự thật đơn giản hơn: nếu bạn có thu nhập kiếm được, bạn đủ điều kiện đóng góp. Điều này đã thay đổi đáng kể theo Đạo luật SECURE năm 2019, loại bỏ giới hạn tuổi 70.5 trước đây đối với đóng góp IRA truyền thống.

Thu nhập kiếm được là gì? Nghĩa là lương, tiền lương, thu nhập tự doanh, thưởng, và công việc tự do. Những gì không tính? Trả lương hưu, trợ cấp An sinh xã hội, và lợi nhuận đầu tư. Sự phân biệt này quan trọng vì nó xác định liệu công việc phụ sau nghỉ hưu, tư vấn bán thời gian, hoặc công việc tự do của bạn có thể giúp bạn đóng góp vào IRA hay không.

Bạn có thể đóng góp bao nhiêu?

Năm 2024, các con số đơn giản:

• Đóng góp tiêu chuẩn: 7.000 đô la mỗi năm
• Tuổi 50 trở lên: 8.000 đô la mỗi năm (bao gồm khoản đóng góp bù đắp 1.000 đô la)

Điểm hay gây nhầm lẫn là: những giới hạn này áp dụng cho cả hai loại tài khoản kết hợp. Nếu bạn đóng góp vào cả IRA truyền thống và Roth trong cùng một năm, tổng số không được vượt quá 7.000 đô la (hoặc 8.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên). Bạn không thể tối đa hóa cả hai riêng biệt.

IRA truyền thống vs. Roth IRA: Loại nào phù hợp hơn cho người nghỉ hưu?

Lựa chọn phụ thuộc vào tình hình thuế của bạn hiện tại so với sau này.

Cách tiếp cận IRA truyền thống: Các khoản đóng góp được khấu trừ thuế trong năm bạn đóng, và tiền tăng trưởng theo thời gian không bị đánh thuế. Bạn sẽ trả thuế khi rút ra khi nghỉ hưu. Phù hợp nếu bạn dự đoán mức thuế thấp hơn trong tương lai, mặc dù sau Đạo luật SECURE, không còn giới hạn tuổi nữa.

Cách tiếp cận Roth IRA: Bạn đóng góp bằng tiền đã chịu thuế (không được khấu trừ), nhưng lợi thế là—rút tiền ra khi nghỉ hưu sẽ không bị đánh thuế nếu đáp ứng điều kiện. Thêm vào đó, các khoản đóng góp Roth có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không mất thuế, kể cả khi nghỉ hưu. Tính linh hoạt này làm cho Roth hấp dẫn nếu bạn có thể cần truy cập sớm vào quỹ, bao gồm các trường hợp tiết kiệm cho một khoản mua nhà lớn.

Quy tắc 5 năm: Mẹo nhỏ mà ai cũng quên về Roth

Dự định dùng Roth IRA cho mục đích như tiền đặt cọc mua nhà? Đây là những gì bạn cần biết về quy tắc 5 năm.

Để rút lợi nhuận (không phải phần đóng góp) từ Roth mà không bị thuế, tài khoản phải tồn tại ít nhất 5 năm. Điều này áp dụng bất kể tuổi của bạn. Các khoản đóng góp Roth luôn có thể rút ra không mất thuế—chỉ có lợi nhuận mới cần chờ 5 năm.

Ví dụ: Mở Roth IRA năm 2024, bạn không thể rút lợi nhuận miễn thuế cho đến năm 2029, ngay cả khi bạn đã nghỉ hưu và trên 59.5 tuổi.

Quy tắc 5 năm cũng áp dụng cho chuyển đổi Roth. Chuyển đổi tiền từ IRA truyền thống sang Roth? Số tiền chuyển đổi có thời hạn 5 năm riêng. Rút tiền chuyển đổi sớm sẽ gây ra thuế và phạt.

Giới hạn thu nhập cho Roth: Đừng nghĩ bạn đủ điều kiện

Đây là phần nhiều người nghỉ hưu bất ngờ. Các khoản đóng góp Roth có giới hạn thu nhập:

• Người nộp thuế độc thân: MAGI (Thu nhập điều chỉnh tổng hợp đã chỉnh sửa) dưới 146.000 đô la
• Nộp thuế chung cư: MAGI dưới 230.000 đô la

Những người có thu nhập cao hơn có thể đóng góp giảm, nhưng khi vượt quá các giới hạn này, bạn không thể đóng góp nữa. Điều này khác với IRA truyền thống dành cho người nghỉ hưu—nếu có thu nhập kiếm được, không có giới hạn thu nhập cho đóng góp truyền thống.

Các tình huống thực tế cho người nghỉ hưu

Tình huống 1: Bạn đã nghỉ hưu nhưng nhận công việc tư vấn
Thu nhập từ tư vấn của bạn tính là thu nhập kiếm được. Nếu bạn kiếm được 10.000 đô la từ tư vấn, bạn có thể đóng góp tối đa 7.000 đô la vào bất kỳ loại IRA nào (giả sử bạn dưới giới hạn thu nhập Roth). Áp dụng cho dù bạn 60, 70 hay 80 tuổi.

Tình huống 2: Bạn cân nhắc Roth để linh hoạt trong tương lai
Vì các khoản đóng góp Roth luôn có thể truy cập, một số người nghỉ hưu dùng Roth IRA như quỹ dự phòng hoặc cho các mục tiêu cụ thể. Nếu bạn định rút tiền từ IRA để mua nhà, các khoản đóng góp Roth (không phải lợi nhuận) cho phép bạn làm điều đó mà không mất thuế hoặc phạt.

Tình huống 3: Bạn có thu nhập từ đầu tư nhưng không có thu nhập kiếm được
An sinh xã hội, lương hưu, và cổ tức không tính là thu nhập kiếm được. Nếu đây là nguồn thu nhập duy nhất của bạn, bạn không thể đóng góp vào bất kỳ IRA nào. Chấm hết.

Điều gì xảy ra nếu bạn phạm sai lầm?

Đóng góp vào IRA mà không có thu nhập kiếm được sẽ gây phạt của IRS. Bất kỳ khoản đóng góp nào không đủ điều kiện đều được coi là vượt mức. Bạn sẽ cần rút cả khoản đóng góp và lợi nhuận liên quan để tránh phạt 6% hàng năm. Không đáng để mạo hiểm.

Kết luận cho người nghỉ hưu

Nghỉ hưu không có nghĩa là bạn bị khóa khỏi đóng góp IRA—chỉ cần có thu nhập kiếm được. Lựa chọn giữa IRA truyền thống và Roth phụ thuộc vào tình hình thuế và mục tiêu tài chính của bạn. Nếu bạn đang xem xét Roth IRA đặc biệt vì có thể cần quỹ sau này (như mua nhà), nhớ rằng các khoản đóng góp luôn có thể truy cập mà không mất thuế, trong khi lợi nhuận phải chờ quy tắc 5 năm.

Tính linh hoạt để tiếp tục tích lũy tiết kiệm hưu trí có ưu đãi thuế, ngay cả khi bạn đã nghỉ việc, là một công cụ tích lũy tài sản mạnh mẽ. Chỉ cần hiểu rõ loại phù hợp với tình hình của bạn và chú ý đến giới hạn thu nhập nếu Roth là mục tiêu của bạn.