Bạn có thể khai báo chó của mình là người phụ thuộc không? Tại sao những huyền thoại về thuế thú cưng lại khiến chúng ta bối rối

Chúng ta đều đã nghe câu chuyện vào mùa thuế: những câu chuyện về người cố gắng khai báo thú cưng yêu quý của mình như người phụ thuộc, liệt kê các khoản quyên góp mà thực tế họ không thực sự khấu trừ, hoặc mở rộng định nghĩa “người đứng đầu hộ gia đình” để phù hợp với hoàn cảnh sống của họ. Ngẫm lại thì nghe có vẻ ngớ ngẩn, nhưng vấn đề là — đây không chỉ là sai lầm của một người. Đây là một trong những hiểu lầm phổ biến nhất về thuế, và tất cả đều bắt nguồn từ cùng một chỗ: áp dụng lý luận vào một hệ thống có những quy tắc rất đặc thù của riêng nó.

Hãy lấy chính trải nghiệm của tôi làm ví dụ. Khi lần đầu tôi tự nộp thuế ở tuổi 22, tôi tin chắc rằng chó của tôi đủ điều kiện là người phụ thuộc. Nó dựa vào tôi mọi thứ — thức ăn, chăm sóc y tế, chỗ ở — và không rẻ chút nào. Từ góc độ lý luận thuần túy, điều đó hoàn toàn hợp lý. Nhưng IRS có những ý tưởng khác. Và đó chỉ là một ví dụ. Trong nhiều năm, tôi đã tích lũy được khá nhiều khoảnh khắc “đầu óc bối rối” về thuế, nhờ cách định nghĩa rất đặc biệt của IRS về mọi thứ.

Tin vui là gì? Hầu hết những sai lầm này đều dễ tránh nếu bạn hiểu rõ các quy tắc thực tế. Hãy cùng khám phá một số sai lầm lớn nhất mà mọi người thường mắc phải, bắt đầu với câu hỏi về người phụ thuộc là thú cưng khiến nhiều người yêu động vật gặp rắc rối.

Hiểu lầm về Người phụ thuộc là thú cưng: Tại sao “bé cưng” của bạn không giảm thuế của bạn

Vấn đề cốt lõi là: IRS không công nhận thú cưng trong nhà là người phụ thuộc, dù bạn có chi bao nhiêu tiền cho chúng hoặc chúng có dựa vào bạn nhiều thế nào đi nữa.

Lý luận của câu hỏi của bạn hoàn toàn hợp lý. Nếu một người phụ thuộc là người bạn chu cấp tài chính, thì đúng — chó của bạn hoàn toàn đủ điều kiện. Nhưng IRS có một định nghĩa pháp lý rất cụ thể về người phụ thuộc, và nó không bao gồm động vật.

Thực tế: Theo quy định của IRS, người phụ thuộc phải là công dân Hoa Kỳ, quốc gia hoặc người cư trú hợp pháp. Cụ thể hơn, các người phụ thuộc đủ điều kiện thường là:

• Con cái của bạn ( sinh, kế, nhận nuôi hoặc nuôi dưỡng)
• Anh chị em hoặc con cháu của họ
• Cha mẹ hoặc tổ tiên của bạn
• Các họ hàng khác sống cùng bạn và đáp ứng các yêu cầu về thu nhập/hỗ trợ

Bạn có nhận thấy điều gì thiếu không? Bất kỳ đề cập nào đến các thành viên gia đình bốn chân. Đây là quy tắc lâu dài, và nó vẫn không thay đổi dù có vô số chủ nuôi thú cưng hy vọng rằng sẽ khác.

Câu hỏi “có thể khai báo chó là người phụ thuộc không” thường xuyên xuất hiện trên các diễn đàn thuế, và câu trả lời luôn là: không. Nhưng điều đó không có nghĩa là bạn hoàn toàn hết hy vọng nếu bạn đang tìm kiếm các khoản giảm thuế liên quan đến thú cưng.

Các khoản giảm thuế liên quan đến thú cưng (Thật sự có hiệu quả)

Vì khai báo chó là người phụ thuộc không khả thi, hãy xem xét các lựa chọn hợp pháp khác sau đây:

Khấu trừ liên quan đến thú cưng: Nếu bạn chăn nuôi động vật chuyên nghiệp hoặc vận hành một doanh nghiệp về thú cưng, bạn có thể khấu trừ các chi phí hợp lệ như thức ăn, chăm sóc y tế, và dụng cụ. Điều quan trọng là đó phải là hoạt động kinh doanh thực sự, chứ không chỉ là sở hữu thú cưng cá nhân.

Nuôi dưỡng tạm thời (Fostering): Nếu bạn nuôi dưỡng tạm thời các động vật cho một tổ chức cứu hộ động vật đủ điều kiện, bạn có thể được khấu trừ một số chi phí nhất định. Đây là một lĩnh vực mà góc độ thú cưng thực sự liên quan đến các khoản khấu trừ thuế, nên nếu bạn thường xuyên nuôi dưỡng tạm thời, đáng để xem xét.

Chi phí y tế (Gần như vậy): Các động vật phục vụ được huấn luyện để hỗ trợ người khuyết tật đôi khi có thể tính vào các khoản khấu trừ chi phí y tế — nhưng điều này áp dụng cho tổng chi phí y tế của người đó, chứ không phải cho thú cưng như một người phụ thuộc.

Tóm lại: đừng mong chó của bạn giảm trực tiếp số thuế phải nộp. Nhưng nếu bạn tham gia vào công việc liên quan đến thú cưng hoặc hoạt động cứu hộ, có thể có các khoản khấu trừ hợp pháp dành cho bạn.

Tình trạng nộp thuế: Khi “Người đứng đầu hộ gia đình” không tự động

Sai lầm lớn tiếp theo của tôi liên quan đến tình trạng nộp thuế. Tôi 22 tuổi, sống một mình ở Austin cùng chó của mình, tự trả tất cả các hóa đơn. Trong đầu tôi, điều đó có nghĩa tôi là “người đứng đầu hộ gia đình”. Chẳng phải tôi, theo nghĩa đen, là người đứng đầu gia đình của mình sao?

Thực tế: Định nghĩa của IRS về “người đứng đầu hộ gia đình” còn phức tạp hơn nhiều so với chỉ là người trả các hóa đơn chính. Để đủ điều kiện, bạn phải:

• Không kết hôn vào ngày cuối cùng của năm thuế
• Trả hơn một nửa các chi phí sinh hoạt trong năm
• Có người phụ thuộc đủ điều kiện sống cùng bạn hơn một nửa năm (và người này không phải là vợ/chồng của bạn)

Điều cuối cùng đó chính là điểm khiến tôi thất bại. Vì thú cưng không đủ điều kiện là người phụ thuộc, chó của tôi không giúp tôi đủ điều kiện về tình trạng nộp thuế. Người phụ thuộc đủ điều kiện thường là con cái hoặc họ hàng đáp ứng các tiêu chí của IRS — chứ không phải là thú cưng, dù bạn có yêu chúng đến đâu hay chi tiêu nhiều cho chúng đến đâu.

Tình trạng nộp thuế quan trọng vì nó ảnh hưởng trực tiếp đến mức thuế của bạn và các khoản tín dụng, khấu trừ bạn đủ điều kiện nhận. Người nộp thuế với tình trạng “người đứng đầu hộ gia đình” sẽ được mức thuế tốt hơn so với “độc thân”, nên có lý do chính đáng để hiểu rõ tình trạng phù hợp với bạn.

Cạm bẫy của quyên góp từ thiện

Một nơi khác mà lý luận hợp lý đã khiến tôi sai lầm: các khoản quyên góp từ thiện được khấu trừ thuế. Tôi đã nghe đi nghe lại điều này khắp nơi, nên tôi luôn quyên góp cho các tổ chức tôi quan tâm mỗi năm, mong đợi rằng thuế của tôi sẽ thưởng cho sự hào phóng đó.

Thực tế: Các khoản quyên góp từ thiện được khấu trừ thuế — nhưng chỉ khi bạn khai báo chi tiết các khoản khấu trừ. Hầu hết người nộp thuế không khai báo chi tiết. Thay vào đó, họ chọn mức khấu trừ tiêu chuẩn, là một khoản khấu trừ đơn giản, một lần duy nhất mà IRS cho phép.

Điều kiện là: nếu bạn chọn khấu trừ tiêu chuẩn, bạn không thể khai báo chi tiết các khoản quyên góp. Vậy là những năm tôi cẩn thận theo dõi và báo cáo các khoản quyên góp, hy vọng có lợi về thuế? Nhưng khấu trừ tiêu chuẩn đã là lựa chọn tốt hơn về mặt tài chính, nghĩa là các khoản quyên góp của tôi không mang lại lợi ích thuế nào cả.

Để được giảm thuế từ quyên góp từ thiện, bạn cần:

1. Khai báo chi tiết các khoản khấu trừ thay vì chọn khấu trừ tiêu chuẩn
2. Có đủ các khoản khấu trừ chi tiết để vượt qua ngưỡng khấu trừ tiêu chuẩn

Với nhiều người nộp thuế, phép tính này không khả thi. Trong những trường hợp đó, hãy quyên góp vì bạn muốn ủng hộ mục đích, chứ không phải để mong đợi lợi ích thuế.

Tín dụng thuế vs. Khấu trừ thuế: Sự khác biệt quan trọng

Trong nhiều năm, tôi đã nhầm lẫn hai thứ này với nhau. Cả hai đều giảm số thuế phải nộp, đúng không? Vậy sự khác biệt thực sự là gì?

Thực tế: Trong khi cả hai đều giảm số thuế bạn phải trả, chúng hoạt động rất khác nhau:

Khấu trừ: Giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Nếu bạn kiếm 50.000 đô la và có 10.000 đô la khấu trừ, bạn chỉ phải nộp thuế trên 40.000 đô la. Tiết kiệm thuế phụ thuộc vào mức thuế của bạn.

Tín dụng: Giảm trực tiếp số thuế bạn phải trả, theo từng đô la. Một tín dụng 1.000 đô la giảm trực tiếp 1.000 đô la thuế của bạn. Một số tín dụng còn “hoàn lại” được, nghĩa là có thể vượt quá số thuế bạn nợ và tạo ra khoản hoàn thuế.

Sự khác biệt này rất quan trọng vì tín dụng thường có giá trị hơn khấu trừ. Tín dụng như một giảm giá trực tiếp cho số tiền bạn phải trả, còn khấu trừ giống như giảm phần thu nhập bị đánh thuế.

Chiến lược thông minh là kết hợp cả hai: dùng khấu trừ để giảm thu nhập chịu thuế, rồi dùng tín dụng để giảm số thuế cuối cùng phải nộp. Trong một số trường hợp, sự kết hợp này có thể là sự khác biệt giữa một khoản thuế lớn và việc nhận được hoàn thuế.

Gia hạn nộp thuế: Thời gian thêm để nộp, không phải để trả

Một sai lầm tôi chưa từng mắc, nhưng chắc chắn đã nghĩ đến: việc gia hạn nộp thuế có nghĩa là được gia hạn trả thuế không?

Thực tế: Không. Gia hạn nộp thuế chỉ kéo dài thời hạn nộp hồ sơ khai thuế — thường đến ngày 15 tháng 10 thay vì ngày 15 tháng 4. Nhưng nó không kéo dài thời hạn thanh toán.

IRS vẫn mong đợi bạn thanh toán số thuế nợ trước hạn gốc, thường là ngày 15 tháng 4. Nếu bạn nợ thuế và không thanh toán đúng hạn, bạn sẽ bắt đầu tích lũy lãi và phạt, ngay cả khi có gia hạn nộp hồ sơ.

Lý luận nghe có vẻ hợp lý: nếu bạn cần thêm thời gian để sắp xếp giấy tờ, làm sao biết chính xác số tiền phải trả? Nhưng câu trả lời của IRS rất rõ ràng: ước lượng số tiền bạn sẽ nợ và thanh toán trước hạn. Nếu thanh toán dư, bạn sẽ được hoàn lại tiền. Nếu thanh toán thiếu, bạn sẽ phải trả lãi cho phần chênh lệch.

Nếu không thể thanh toán đủ, hãy thiết lập kế hoạch trả góp với IRS. Nó tốt hơn là để các khoản phạt và lãi tích tụ.

Thu nhập cao hơn, mức thuế cao hơn — Nhưng không phải toàn bộ số tiền của bạn

Một hiểu lầm tôi thực sự tránh được, dù nghe nhiều người nói: “Nếu tôi được tăng lương và vào mức thuế cao hơn, tôi sẽ phải trả nhiều thuế hơn tổng thể, nên tôi không muốn có lương cao quá.”

Thực tế: Hoa Kỳ sử dụng hệ thống thuế lũy tiến, nghĩa là chỉ phần thu nhập trong từng mức thuế mới bị đánh thuế theo mức đó. Đối với người nộp thuế độc thân năm 2024, các mức thuế như sau:

• Trước 11.600 đô la: đánh thuế 10%
• Tiếp theo 35.550 đô la: đánh thuế 12%
• Tiếp theo 53.375 đô la: đánh thuế 22%
• Và cứ thế…

Khi bạn kiếm nhiều hơn và chuyển vào mức thuế cao hơn, chỉ phần thu nhập trong mức đó mới bị đánh thuế theo mức cao hơn. Toàn bộ thu nhập của bạn không bị đánh thuế ở mức cao nhất đó.

Vì vậy, nếu bạn từ mức 12% lên mức 22%, thì:

• 11.600 đô la đầu tiên vẫn bị đánh thuế 10%
• Tiếp theo, phần trong khoảng 11.600 đến 35.150 đô la bị đánh thuế 12%
• Phần thu nhập vượt mức đó sẽ bị đánh thuế 22%

Nhiều thu nhập hơn đồng nghĩa với việc bạn có nhiều tiền hơn để giữ lại, chứ không phải là bị đánh thuế hết mức.

Đừng để lo lắng về mức thuế ngăn cản bạn theo đuổi mức lương hoặc cơ hội tốt hơn.

Tại sao những sai lầm này lại phổ biến đến vậy

Hầu hết các sai lầm về thuế bắt đầu theo cùng một cách: bằng cách áp dụng lý luận thông thường vào một hệ thống có logic riêng biệt của nó. IRS không hoạt động dựa trên trực giác. Nó dựa trên các quy tắc cụ thể, chi tiết, thường không phù hợp với những gì có vẻ hợp lý.

Không phải là các quy tắc đó vô lý — chúng không. Nhưng chúng đòi hỏi phải học hỏi thực sự. Bạn không thể đoán mò trong mùa thuế và mong rằng mình sẽ thoát khỏi sai lầm.

Việc nhiều người tự hỏi “có thể khai báo chó là người phụ thuộc không” hoặc đưa ra các giả định tương tự chứng tỏ chúng ta đều cùng chung tình trạng này. Mùa thuế là thời điểm gây nhầm lẫn cho tất cả mọi người.

Tiến tới: Tránh những sai lầm phổ biến này

Tin vui là: khi bạn hiểu rõ các quy tắc thực tế, những sai lầm này sẽ dễ tránh hơn. Khi mùa thuế đến năm tới, hãy kiểm tra lại tình trạng nộp thuế của bạn. Hiểu rõ liệu việc khai báo chi tiết có phù hợp hay không, hay là khấu trừ tiêu chuẩn là tốt hơn. Hiểu rõ sự khác biệt giữa tín dụng và khấu trừ. Và đúng vậy, hãy chấp nhận rằng thú cưng yêu quý của bạn sẽ không giúp giảm số thuế của bạn — dù lý luận có vẻ chặt chẽ đến đâu.

Các quy tắc thuế rất phức tạp, nhưng không phải là ngẫu nhiên. Chúng được ghi chép rõ ràng, và ai cũng có thể tra cứu. Nhiệm vụ của bạn là dành thời gian để hiểu rõ các quy tắc ảnh hưởng trực tiếp đến bạn, thay vì dựa vào “mọi người nói” về thuế.

IRS sẽ không thay đổi quy định về người phụ thuộc là thú cưng. Nhưng với thông tin chính xác, bạn có thể tự tin hơn khi đối mặt mùa thuế thay vì mắc những sai lầm ngớ ngẩn (nhưng rất con người).