Cập nhật An sinh Xã hội 2026: Cách Tờ khai Thuế và Các khoản Trợ cấp Hưu trí Giao thoa

Nếu bạn nhận lợi ích An sinh Xã hội vào năm 2026, tờ khai thuế của bạn năm nay có thể trông khác biệt hoàn toàn so với các năm trước. Một số chính sách quan trọng sẽ thay đổi trực tiếp cách bạn nhận được khoản tiền hàng tháng—và số tiền bạn phải nộp khi khai thuế. Hiểu rõ các cập nhật này ngay bây giờ có thể giúp bạn lên kế hoạch tài chính tốt hơn.

Tăng 2.8% COLA: Hơn Những Gì Nó Hiện Thị

Điều đầu tiên hầu hết người nghỉ hưu nhận thấy là mức điều chỉnh chi phí sinh hoạt (COLA) 2.8% cho lợi ích An sinh Xã hội của họ. Mức tăng này nâng trung bình khoản thanh toán hàng tháng từ $2,015 lên $2,071. Mặc dù mức tăng luôn được hoan nghênh, nhưng điều quan trọng là phải hiểu chính xác con số này đại diện cho điều gì.

COLA được tính dựa trên Chỉ số Giá Tiêu Dùng cho Người Lao Động Thành Thị và Nhân viên Văn phòng (CPI-W), một chỉ số không phản ánh chính xác tác động của lạm phát đối với người nghỉ hưu. Chỉ số này gán trọng số tương đối thấp cho chi phí chăm sóc sức khỏe, vốn chiếm phần lớn hơn trong ngân sách nghỉ hưu so với chi phí của các lao động trẻ tuổi. Điều này có nghĩa là mức điều chỉnh 2.8% có thể không hoàn toàn phản ánh đúng mức lạm phát thực tế mà người nghỉ hưu phải đối mặt.

Thậm chí còn quan trọng hơn là việc tăng phí Bảo hiểm Medicare Phần B sẽ làm giảm đáng kể lợi ích từ COLA này. Phí Phần B tăng 9.7% lên $202.90 từ $185 vào năm 2025. Vì các khoản phí này tự động trừ vào khoản thanh toán An sinh Xã hội của bạn, nhiều người nghỉ hưu sẽ thấy mức tăng ròng thực tế nhỏ hơn nhiều so với 2.8%—đôi khi còn thấp hơn 1% sau khi trừ phí tăng.

Giới Hạn Thu Nhập và Ảnh Hưởng Đến Tờ Khai Thuế

Đối với những người nghỉ hưu vẫn còn làm việc, năm 2026 mang đến những thay đổi quan trọng ảnh hưởng trực tiếp đến việc khấu trừ thuế và tình hình tờ khai thuế của bạn. Ngưỡng thu nhập mà vượt quá đó lợi ích An sinh Xã hội bị giảm đã tăng lên mức $24,480 từ $23,400 vào năm 2025.

Cách hoạt động của việc khấu trừ như sau: Nếu bạn yêu cầu nhận An sinh Xã hội trước khi đạt tuổi nghỉ hưu đầy đủ và kiếm nhiều hơn $24,480, Cơ quan An sinh Xã hội sẽ giữ lại $1 trong lợi ích cho mỗi $2 bạn kiếm vượt quá ngưỡng đó. Công thức này trở nên quan trọng khi bạn chuẩn bị tờ khai thuế, vì nó xác định bạn thực sự nhận được bao nhiêu lợi ích trong năm.

Các quy tắc thay đổi trong năm bạn đạt tuổi nghỉ hưu đầy đủ. Trong năm đó, giới hạn này tăng lên $65,160, với tỷ lệ khấu trừ có lợi hơn là $1 cho mỗi $3 kiếm vượt quá giới hạn. Khi bạn đạt tuổi nghỉ hưu đầy đủ, giới hạn thu nhập hoàn toàn biến mất—bạn có thể làm việc và kiếm bao nhiêu tùy thích mà không bị giảm lợi ích, mặc dù vẫn phải đóng thuế FICA trên các khoản thu nhập đó.

Tuổi Nghỉ Hưu Đầy Đủ Mới: 67 Trở Thành Tiêu Chuẩn

Sau năm 2026, tuổi nghỉ hưu đầy đủ cho tất cả người Mỹ hiện đã được cố định vĩnh viễn ở mức 67. Đây là kết thúc của quá trình tăng dần bắt đầu từ năm 1983 và từ từ nâng từ tuổi 65. Trừ khi Quốc hội can thiệp, 67 sẽ vẫn là tuổi mục tiêu cho bất kỳ ai muốn nhận lợi ích không giảm trong tương lai.

Ngưỡng Thuế FICA Cao Hơn Trong Năm 2026

Những người nghỉ hưu vẫn còn làm việc cũng cần lưu ý rằng mức thu nhập tối đa chịu thuế FICA của An sinh Xã hội đã tăng lên. Ngưỡng này lên đến $184,500 trong năm 2026, từ mức $176,100 vào năm 2025. Ngay cả sau khi đạt tuổi nghỉ hưu đầy đủ, bạn vẫn tiếp tục đóng thuế An sinh Xã hội và Medicare trên các khoản thu nhập ở mức cao hơn này.

Tăng Phí Medicare Cắt Ngắn Lợi Ích An Sinh Xã Hội

Như đã đề cập trước đó, mức tăng 9.7% phí Medicare Phần B làm giảm đáng kể tác động thực sự của mức tăng 2.8% trong lợi ích An sinh Xã hội. Đây có thể coi là thực tế đáng buồn nhất trong năm 2026. Trong khi bảng sao kê của bạn thể hiện mức tăng COLA, việc tự động trừ phí Phần B có nghĩa là khoản tiền gửi hàng tháng của bạn thực tế tăng ít hơn nhiều.

Sự giao thoa giữa COLA của An sinh Xã hội và chi phí chăm sóc sức khỏe là một thách thức lặp đi lặp lại đối với người nghỉ hưu, và điều này nhấn mạnh lý do tại sao việc hiểu toàn diện bức tranh lại quan trọng khi lập kế hoạch tài chính cho nghỉ hưu của bạn.

Khoản Khấu Trừ Thuế Người Cao Tuổi: Hiểu Rõ Các Chi Tiết

Một điều khoản có thể giúp giảm bớt một số chi phí là khoản khấu trừ thuế liên bang bổ sung dành cho người từ 65 tuổi trở lên. Khoản khấu trừ này, được đưa vào luật thuế gần đây, đôi khi còn gọi là “thưởng cho người cao tuổi” và có thể giảm nghĩa vụ thuế thu nhập liên bang của bạn.

Tuy nhiên, có hai giới hạn quan trọng. Thứ nhất, đủ điều kiện nhận khấu trừ đầy đủ phụ thuộc vào thu nhập điều chỉnh tổng hợp đã chỉnh sửa (MAGI) của bạn. Không phải ai cũng đủ điều kiện để hưởng lợi tối đa. Thứ hai, khoản khấu trừ này là tạm thời—nó sẽ hết hạn sau năm 2028, vì vậy hãy lên kế hoạch phù hợp.

Lên Kế Hoạch Trước Cho Tờ Khai Thuế 2026 Của Bạn

Những thay đổi này đòi hỏi người nghỉ hưu phải có cách tiếp cận toàn diện hơn đối với tài chính của mình. Khi chuẩn bị tờ khai thuế năm 2026, bạn cần tính đến các giới hạn thu nhập mới, các tác động tiềm năng của thuế FICA, tác động giảm của COLA sau khi trừ phí Medicare, và lợi ích tiềm năng từ khoản khấu trừ thuế mới dành cho người cao tuổi. Dành thời gian để hiểu cách các yếu tố này liên kết với nhau sẽ giúp bạn không bỏ lỡ tiền bạc và đảm bảo vị thế tài chính vững chắc cho tương lai nghỉ hưu.