13 штатів, які пропонують безподатковий дохід від пенсії: всебічний посібник для пенсіонерів

Планування вашого податково ефективного виходу на пенсію у різних штатах

При плануванні виходу на пенсію часто недооцінюється стратегія розгляду переїзду до штатів, які не оподатковують доходи від пенсії. Це рішення може суттєво вплинути на ваші фінанси після завершення трудової діяльності. На щастя, 13 штатів США надають значні податкові переваги для пенсіонерів, звільняючи доходи від пенсії повністю від державного оподаткування.

13 штатів, які не оподатковують доходи від пенсії

Ці штати, що не оподатковують пенсійний дохід, пропонують комплексні звільнення від оподаткування пенсійних виплат:

Аляска, Флорида, Іллінойс, Айова, Міссісіпі, Невада, Нью-Гемпшир, Пенсильванія, Південна Дакота, Теннессі, Техас, Вашингтон та Вайомінг — кожен із них звільняє доходи від пенсії від державного оподаткування.

Що саме охоплює ця податкова пільга? Вона включає соціальні виплати, зняття з 401(k) планів, розподіли IRA та пенсійні виплати — фактично всі основні джерела доходу від пенсії захищені від державних податків.

Однак федеральне оподаткування залишається обов’язковим. Незалежно від штату проживання, уряд США вимагає від пенсіонерів сплачувати федеральний податок з кваліфікованих пенсійних виплат.

Розуміння двох категорій штатів, дружніх до пенсіонерів

Штати без державного податку на доходи (Дев’ять штатів)

Дев’ять із 13 штатів, що не оподатковують пенсійний дохід, досягають цього через широку податкову політику: вони не вводять податок на доходи для жодних платників. До таких юрисдикцій належать Аляска, Флорида, Невада, Нью-Гемпшир, Південна Дакота, Теннессі, Техас, Вашингтон та Вайомінг.

Вашингтон є цікаким винятком: хоча пенсійні виплати не оподатковуються, штат оподатковує капітальні прибутки. Ініціатива на бюлетень 2024 року щодо скасування цього податку на капітальні прибутки не набрала достатньої підтримки виборців.

Штати з цільовими податковими пільгами для пенсіонерів (Чотири штати)

Іллінойс, Айова, Міссісіпі та Пенсильванія запровадили спеціальні податкові політики, що сприяють пенсіонерам, а не повністю скасовують державний податок на доходи.

Ключовий момент: Міссісіпі та Пенсильванія обкладають податком ранні розподіли з пенсійних рахунків, тобто розподіли до досягнення 59½ років можуть підлягати штрафам на рівні штату додатково до федеральних наслідків.

Часткові податкові переваги для пенсіонерів у інших штатах

Крім 13 штатів, що не оподатковують пенсійний дохід, багато штатів пропонують часткові звільнення. Більше 25 додаткових штатів звільняють соціальні виплати від оподаткування, зокрема Алабама, Арізона, Арканзас, Каліфорнія, Делавер, Джорджія, Гаваї, Айдахо, Індіана та інші.

Алабама розширює переваги, звільняючи також пенсійний дохід з визначених пенсійних планів. Гаваї надає цільову допомогу, виключаючи розподіли з приватних та пенсійних планів, фінансованих через внески працівників (а не роботодавців).

Федерльні податкові наслідки для пенсіонерів

Хоча штати, що не оподатковують пенсійний дохід, пропонують значні заощадження, федеральне оподаткування залишається актуальним для більшості пенсіонерів. Федеральний уряд надає один важливий бонус: часткове звільнення соціальних виплат.

Процент соціальних виплат, що підлягає федеральному оподаткуванню, залежить від вашого “загального доходу” (розраховується як скоригований валовий дохід плюс нон-таксуючі відсотки плюс половина соціальних виплат) та статусу подачі декларації:

Для фізичних осіб:

• Загальний дохід менше $25,000: податок на соціальні виплати не стягується
• Загальний дохід $25,000–$34,000: до 50% виплат оподатковується
• Загальний дохід понад $34,000: до 85% виплат оподатковується

Для подачі спільної декларації:

• Загальний дохід менше $32,000: податок не стягується
• Загальний дохід $32,000–$44,000: до 50% виплат оподатковується
• Загальний дохід понад $44,000: до 85% виплат оподатковується

Для подачі окремо: до 85% виплат підлягає оподаткуванню незалежно від рівня загального доходу.

Міркування щодо майбутньої політики

Під час недавніх обговорень політики з’явилися пропозиції щодо потенційного скасування федерального податку на всі соціальні виплати. Якщо такі зміни реалізуються, пенсіонери зможуть суттєво збільшити свій післяподатковий дохід від пенсії.

Поєднання переваг на рівні штатів із сприятливою федеральною політикою може створити значущі можливості для податково ефективного планування виходу на пенсію. Розуміння обох рівнів — штатного та федерального — допомагає пенсіонерам приймати обґрунтовані рішення щодо місця проживання у пенсійному віці.