Побудова фінансового майбутнього вашої дитини: Повний посібник із молодіжних ощадних рахунків

Виховання дітей коштує дорого, і чим раніше ви почнете відкладати кошти, тим краще будете підготовлені до майбутніх важливих етапів. Від освіти до першого автомобіля та довгострокового накопичення багатства — сім’ї потребують різних рішень для заощаджень. Цей посібник розбиває основні цілі заощаджень, з якими стикаються батьки, співвідносить кожну з них із найефективнішим типом рахунку та пояснює унікальні переваги кожного підходу, щоб допомогти вам приймати обґрунтовані рішення щодо фінансового фундаменту вашої дитини.

Розуміння вашої дитячої траєкторії заощаджень

Шлях до фінансової безпеки для дітей не є універсальним. Ваша стратегія цілком залежить від того, на що ви заощаджуєте. Навчання у коледжі через 15 років? Купівля автомобіля через 5 років? Пенсійні фонди з десятиліттями для накопичення? Відповідь визначає, яка структура рахунку найкраща.

Підбір правильного інструменту заощаджень під вашу ціль — це те, що відрізняє ефективне накопичення багатства від марних можливостей. Розглянемо чотири основні сценарії, з якими стикаються сім’ї.

Основні цілі заощаджень для дітей

Освітнє фінансування: коледж і далі

Витрати на коледж зросли неймовірно. У 2022-23 навчальному році середня вартість навчання у державних університетах становила $10,423 на рік, а приватні заклади — $39,723 — без врахування проживання, харчування або позик. Раннє починання дає час для складних відсотків працювати на вашу користь.

529 План оплати навчання виділяється як податково ефективний інструмент. Ви вносите післяоподаткові кошти, спостерігаєте, як вони зростають без податків, і знімаєте їх без податків для кваліфікованих освітніх витрат, включаючи плату за навчання, книги, технології та житло. Зі змінами податкового законодавства 2017 року, 529 плани тепер охоплюють приватне навчання у школах K-12, коледжі та магістерські програми.

Ключова перевага: ви можете без штрафу переказувати кошти між членами родини. Закон SECURE 2.0 додав гнучкості — з 1 січня 2024 року бенефіціари можуть перевести до $35,000 у Roth IRA.

Правила подарункового податку мають значення. Щорічний ліміт становить $17,000 на особу (, $34,000 для пар), але 529 плани дозволяють унікальний виняток: внести п’ятирічний внесок одночасно. Це означає, що можна внести $85,000 на особу (, $170,000 для пар) одразу, уникаючи щорічних обмежень.

Облікові записи для заощаджень на освіту (Coverdell ESA) пропонують альтернативу. Вони дозволяють щорічно вносити до $2,000 на кожну дитину до 18 років. Обмеження за доходами застосовуються ($95,000 для одиноких заявників, $190,000 для пар), але кошти можна використовувати на витрати у школах K-12 і коледжах. Гроші мають бути витрачені до 30 років, а неосвітні зняття — підлягають штрафам і оподаткуванню.

План попередньої оплати навчання фіксує сьогоднішні ціни, захищаючи від майбутніх зростань. Не всі штати пропонують їх, але сім’ї у відповідних штатах можуть фактично «купити» навчання за поточними цінами для майбутнього зарахування.

Проміжні цілі: великі покупки та гнучкість

Іноді батьки потребують більшої гнучкості — заощаджень на внесок у автомобіль, весільні витрати або загальні життєві етапи без обмежень, пов’язаних із освітою.

Договірні рахунки заповнюють цю прогалину. Існує два основних типи: UGMA (Загальний подарунок неповнолітнім) та UTMA (Загальний переказ неповнолітнім).

Рахунки UGMA містять лише фінансові активи: акції, облігації, ETF, пайові фонди. Рахунки UTMA розширюють цю можливість на будь-яке майно, включаючи нерухомість або транспортні засоби. Всі 50 штатів визнають UGMA; лише 48 — UTMA (Південна Кароліна і Вермонт утримуються).

Перевага гнучкості: кошти можна використовувати на будь-які витрати, що приносять користь дитині, а не лише на освіту. Недолік: ці подарунки є безповоротними і не можуть бути перепризначені. Крім того, FAFSA враховує 20% активів на рахунках для коледжу, тоді як 529 — лише 5.64%.

Рахунки для неповнолітніх не мають щорічних обмежень внесків, хоча звільнення від подарункового податку залишається $17,000 на особу щороку.

Довгострокове багатство: планування пенсії з молодих років

Сила складних відсотків за десятиліття робить дитинство ідеальним часом для запуску пенсійних заощаджень. Індивідуальні пенсійні рахунки (IRAs) відкривають цю можливість ще до традиційної роботи.

Договірні Roth IRAs особливо підходять для дітей. Ви вносите післяоподатковий дохід (до $6,500 на 2023 рік), дозволяєте йому зростати без податків, а потім знімаєте без податків у пенсійному віці. Найкраще: внески можна знімати будь-коли без штрафів.

Чому Roth IRAs для дітей? Зазвичай діти належать до найнижчих податкових груп. Внесення доходу з низькою ставкою податку зараз, його десятиліттєве зростання, а потім безподаткове зняття у пенсійному віці створює потужний податковий арбітраж.

Договірні Traditional IRAs застосовуються рідше до неповнолітніх. Ці рахунки приймають внески до оподаткування, що зростають із відстрочкою оподаткування. Податки сплачуються при знятті. Traditional IRAs підходять для високоприбуткових — наприклад, дитячих акторів, які отримують миттєві податкові знижки — але рідко приносять користь підліткам.

Миттєвий доступ: щоденні витрати та короткострокові цілі

Для поточних витрат або навчання практичному управлінню грошима важлива ліквідність.

Дитячі чекові рахунки та відповідні дебетові картки для молоді пропонують прості рішення. Багато банків пропонують рахунки для дітей з 6 років. Дебетові картки навчають дисципліні витрат і захищають кошти від несанкціонованого використання. Деякі платформи пропонують батьківський контроль, обмеження витрат і інструменти моніторингу.

Також існують кредитні опції. Кредитні картки для дітей до 18 років зазвичай мають форму забезпеченої картки — наприклад, Step допомагає підліткам створити кредитну історію, яку передають бюро кредитних історій у 18 років. Ці картки дозволяють молоді створювати кредитний профіль і отримувати кешбек або криптовалютні винагороди.

Високоприбуткові заощаджувальні рахунки підвищують короткострокове накопичення. Звичайні заощаджувальні рахунки дають приблизно 0.05% APY. Високоприбуткові пропонують 1% і більше — у 20-25 разів більше. На депозиті $5,000 різниця між традиційним (зростанням $2.50 на рік) і високоприбутковим (зростанням $50+) накопичується з роками.

Ці рахунки забезпечують максимальну ліквідність: зняття будь-коли без штрафів або податків. Ідеально для середньострокових покупок — комп’ютерів, внесків за автомобіль або резервів на випадок надзвичайних ситуацій.

Вибір вашої стратегії

Шлях до фінансової безпеки дитини вимагає підбору рахунків відповідно до цілей і термінів. Плануєте коледж? Використовуйте 529 плани. Потребуєте гнучкості? Спробуйте договірні рахунки. Навчаєте довгостроковому мисленню? Відкрийте Roth IRA. Потрібні доступні кошти? Високоприбутковий заощаджувальний рахунок — найкращий варіант.

Багато сімей використовують кілька типів рахунків одночасно — 529 для коледжу, договірний рахунок для великих покупок, Roth IRA для пенсії і високоприбутковий для цілей на найближче майбутнє. Такий диверсифікований підхід охоплює всі потреби.

Починайте рано. Нехай складні відсотки працюють на вас. Фінансова безпека вашої дитини залежить від рішень, які ви приймаєте сьогодні.