Вийти на пенсію раніше, але все ще заощаджувати більше? Ось як пенсіонери можуть продовжувати фінансувати IRA

Багато людей вважають, що пенсія означає припинення всіх внесків до IRA. Але ось реальність: ви цілком можете продовжувати фінансувати Традиційні та Roth IRA після виходу на пенсію—за умови, що ви виконуєте один ключовий вимірювальний критерій. У чому ж підступ? Це не складно, але існують важливі правила, які потрібно знати, особливо якщо ви орієнтуєтеся на Roth IRA для інших фінансових цілей, наприклад, купівлі будинку.

Золоте правило: Зароблений дохід — ваш квиток

Найбільше неправильне уявлення — це те, що IRA призначені лише для працюючих людей. Правда простіша: якщо у вас є зароблений дохід, ви маєте право робити внески. Це значно змінилося з прийняттям Закону SECURE 2019 року, який скасував попередній обмеження за віком 70,5 років для внесків до Традиційної IRA.

Що вважається заробленим доходом? Це зарплата, оклади, доходи від самозайнятості, бонуси та фріланс. Що не враховується? Пенсійні виплати, соціальні виплати та доходи від інвестицій. Це важливо, оскільки визначає, чи зможете ви після пенсії підробляти на стороні, консультувати або працювати фрілансом і робити внески до IRA.

Скільки ви можете фактично додати?

На 2024 рік цифри прості:

• Стандартний внесок: $7,000 на рік
• Вік 50 або старше: $8,000 на рік (включно з доповненням для наздоганяючих у розмірі $1,000)

Ось де люди часто помиляються: ці обмеження застосовуються до обох типів рахунків разом. Якщо ви робите внески і до Традиційної IRA, і до Roth IRA в один і той самий рік, ваша загальна сума не може перевищувати $7,000 (або $8,000, якщо вам 50+). Ви не можете максимально заповнити обидва окремо.

Традиційна IRA vs. Roth IRA: Що краще для пенсіонерів?

Вибір залежить від вашої податкової ситуації зараз і пізніше.

Підхід Традиційної IRA: внески можна списати з податків у рік внеску, і гроші зростають з відкладеним оподаткуванням. Податки ви платите при знятті в пенсійному віці. Це добре, якщо ви очікуєте нижчу податкову ставку пізніше, хоча після SECURE вже немає вікового обмеження.

Підхід Roth IRA: ви робите внески з післяоподаткових коштів (без податкового вирахування), але перевага у тому, що зняття в пенсійному віці є безподатковим за умови виконання певних правил. Крім того, внески Roth можна знімати будь-коли без податків, навіть у пенсійному віці. Ця гнучкість робить Roth привабливим, якщо вам може знадобитися ранній доступ до коштів, наприклад, для великої покупки, як купівля будинку.

Правило п’яти років: Що забувають всі, крім досвідчених

Плануєте використовувати Roth IRA для чогось, наприклад, для внеску на перший внесок у будинок? Ось що потрібно знати про правило п’яти років.

Щоб зняти доходи (не внески) без податків з Roth, рахунок має існувати щонайменше п’ять років. Це стосується незалежно від вашого віку. Внески Roth завжди можна знімати без податків—це доходи мають п’ятирічний термін очікування.

Приклад: відкриваєте Roth IRA у 2024 році, і не можете отримати доходи без податків до 2029 року, навіть якщо вже на пенсії і вам понад 59,5.

Правило п’яти років також застосовується до переведень Roth. Переведення грошей з Традиційної IRA у Roth? Переведена сума отримує свій власний п’ятирічний відлік. Виведення переведених коштів раніше призведе до оподаткування та штрафів.

Обмеження доходу для Roth: Не думайте, що ви маєте право

Тут пенсіонери іноді дивуються. Внески до Roth мають обмеження за доходом:

• Одинокі платники: MAGI (Модифікований скоригований валовий дохід) нижче $146,000
• Зі спільним поданням: MAGI нижче $230,000

Вищі доходи можуть робити зменшені внески, але якщо ви перевищуєте ці межі, ви не маєте права. Це відрізняється від Традиційних IRA для пенсіонерів—якщо у вас є зароблений дохід, обмежень за доходом для внесків до Традиційної IRA немає.

Реальні сценарії для пенсіонерів

Сценарій 1: Ви вийшли на пенсію, але підробляєте консультантом
Ваш дохід від консультацій враховується як зароблений. Якщо ви заробили $10,000, ви можете зробити внесок до $7,000 у будь-який тип IRA (за умови, що ваш дохід не перевищує ліміт Roth). Це стосується будь-якого віку — 60, 70 або 80 років.

Сценарій 2: Розглядаєте Roth для більшої гнучкості у майбутньому
Оскільки внески до Roth завжди доступні, деякі пенсіонери використовують Roth IRA як резервний фонд або для конкретних цілей. Якщо плануєте зняти з IRA для покупки будинку, внески Roth (не доходи) дають цю можливість без податків і штрафів.

Сценарій 3: У вас є інвестиційний дохід, але немає заробленого доходу
Соціальні виплати, пенсії та дивідендні чеки не враховуються як зароблений дохід. Якщо це єдині джерела доходу, ви не можете робити внески до будь-якого IRA. Точка.

Що станеться, якщо ви зробите помилку?

Внесення до IRA без заробленого доходу призведе до штрафів IRS. Будь-який внесок без відповідного доходу вважається надмірним. Вам потрібно буде зняти і внесок, і будь-який отриманий дохід, щоб уникнути штрафу 6% щороку. Це не варто ризику.

Висновок для пенсіонерів

Пенсія не позбавляє вас можливості робити внески до IRA—головне, щоб був зароблений дохід. Вибір між Традиційною і Roth залежить від вашої податкової ситуації та фінансових цілей. Якщо ви розглядаєте Roth саме через можливість потрібного доступу до коштів пізніше (як для внеску на перший внесок у будинок), пам’ятайте, що внески завжди доступні без податків, а доходи — за правилом п’яти років.

Гнучкість у зростанні податкових заощаджень для пенсіонерів, навіть якщо ви припинили працювати, — потужний інструмент накопичення багатства. Просто переконайтеся, що обираєте той тип, який відповідає вашій ситуації, і слідкуйте за обмеженнями доходу, якщо Roth — ваш вибір.