Коли можна зняти кошти з ануїтету? Практичний посібник з визначення часу та витрат

Коротка відповідь: час має значення більше, ніж ви думаєте

Багато власників ануїтетів запитують: коли можна зняти гроші з ануїтету? Розчаровуюча відповідь — залежить. На відміну від звичайного ощадного рахунку, де ви можете отримати готівку будь-коли, зняття з ануїтету має кілька умов, пов’язаних з вашим віком, умовами контракту та конкретним типом ануїтету, який ви маєте. Помилка з часом — і ви можете зіткнутися з штрафами за дострокове зняття від страхової компанії та федеральним податковим штрафом у розмірі 10% від IRS. Правильний час — і ви можете зняти гроші повністю без штрафів.

Розуміння вашого типу ануїтету: не всі ануїтети створені рівними

Перш ніж визначити, коли можна зняти гроші з ануїтету, потрібно знати, який саме тип ануїтету у вас.

Відкладені ануїтети: гнучкий варіант

Якщо у вас відкладений ануїтет, ви маєте гнучкість у знятті. Ваші гроші накопичують відсотки з часом, і після закінчення періоду відкладення ви можете регулярно отримувати кошти — щомісяця, щокварталу або щороку. Це робить відкладені ануїтети підходящими для тих, хто передбачає потребу у ліквідності. Вони можуть бути фіксованими (гарантована ставка відсотка), змінними (залежно від ринку) або фіксовано-індексованими (гібридний підхід). Головна перевага: ви можете налаштовувати суми та частоту зняття відповідно до вашої фінансової ситуації.

Негайні ануїтети та ануїтовані контракти: фіксований варіант

Негайні ануїтети працюють інакше. Як тільки ви купуєте один і починаєте отримувати платежі, ви не можете їх зупинити або змінити. Аналогічно, ануїтовані контракти — коли ви обрали перетворити баланс у гарантований дохід — не дозволяють зняття коштів. Вони створені для забезпечення пожиттєвого доходу, а не ліквідності. Якщо вам потрібно раніше отримати готівку, негайні ануїтети не ваш варіант.

Перешкода дострокового зняття: штраф за дострокове дострокове зняття

Більшість контрактів ануїтету включають період дострокового зняття, зазвичай від шести до десяти років. У цей період страхова компанія стягує плату, якщо ви знімаєте більше дозволеного. Ось як це зазвичай працює:

Графік штрафів за дострокове зняття

Штрафи починаються високими у перший рік (часто 7% або більше) і зменшуються приблизно на 1% щороку. Після закінчення періоду дострокового зняття штрафи знімаються. Багато контрактів є «ковзаючими», тобто кожне нове внесення починає новий період.

Виняток: 10% безкоштовне зняття

Більшість страховиків дозволяють знімати до 10% від вартості рахунку щороку без штрафу. Якщо ви знімаєте більше, вам доведеться заплатити штраф. Деякі контракти звільняють від штрафів у випадках труднощів — перебування у будинку престарілих, terminal illness або інвалідність — але потрібно перевірити ваш конкретний контракт.

Вік за IRS: поріг 59½

Тут федеральне податкове законодавство перетинається з вашим ануїтетом. Якщо вам менше 59½ і ви знімаєте гроші з ануїтету, IRS накладає штраф у розмірі 10% додатково до звичайних податків. Це стосується як кваліфікованих ануїтетів (у IRA або 401(k))(, так і некваліфікованих.

Ключові винятки з штрафу 10% включають інвалідність, смерть або певні платіжні потоки, але вони вузькі. Для більшості людей практична відповідь на питання «коли можна зняти з ануїтету без штрафу?» — після досягнення 59½.

Приклад: Якщо вам 52 і ви знімаєте $50,000 з ануїтету поза періодом дострокового зняття, ви все одно повинні заплатити федеральний штраф у розмірі $5,000, а також звичайний податок на весь суму.

Податкове оподаткування: звичайний дохід, а не капітальні прибутки

На відміну від акцій або облігацій, розподіли з ануїтету оподатковуються як звичайний дохід. Це означає, що зняття оподатковується за вашою маргінальною ставкою податку, яка може становити 24%, 32% або більше залежно від вашого рівня доходу.

Для некваліфікованих ануїтетів )фінансованих післяоподатковими коштами(, зняття використовує метод LIFO — останні в, перші вийшли — тобто ви знімаєте спершу прибутки, які підлягають оподаткуванню. Для кваліфікованих ануїтетів вся сума зазвичай оподатковується.

Систематичні зняття: компромісний шлях

Якщо вам потрібен регулярний дохід, але ви хочете уникнути фіксованих платежів ануїтету, ви можете встановити графік систематичних зняттів. Це дозволяє вам вибрати суму та частоту зняття, зберігаючи контроль над залишком.

Плюс: ви втрачаєте гарантію пожиттєвого доходу та захист страхової компанії від довголіття. Ви отримуєте гнучкість, але втрачаєте фінансову безпеку, яку дає ануїтизація.

Мінімальні обов’язкові розподіли: обов’язковий часовий графік

Якщо ваш ануїтет зберігається у кваліфікованому пенсійному рахунку (IRA, 401)k)(, IRS вимагає почати отримувати мінімальні розподіли )RMDs( у віці 72 років. Невиконання цієї вимоги призводить до штрафу у розмірі 50% від недоотриманої суми. Це окремо від будь-яких обмежень періоду дострокового зняття.

Некваліфіковані ануїтети та Roth IRA не мають вимог RMD.

Практична відповідь: ваш чекліст рішення

Щоб зняти з ануїтету без значних штрафів, перевірте:

1. Чи закінчився період дострокового зняття? Перевірте свій контракт. Якщо ще в періоді блокування, дотримуйтесь дозволеного безкоштовного зняття )зазвичай 10% щороку(.

2. Вам вже 59½? Якщо ні, штраф IRS у 10% застосовується навіть якщо період дострокового зняття закінчився.

3. Розглянули альтернативи? Замість раннього зняття деякі власники ануїтетів продають майбутні платежі факторинговій компанії за одноразову суму, уникаючи штрафів )хоч і з дисконтом(.

4. Чи маєте ви обов’язок RMD? Якщо цей ануїтет у пенсійному рахунку і вам 72+, враховуйте обов’язкові розподіли.

Альтернативні стратегії: поза межами зняття

Якщо штрафи за зняття здаються надмірними, розгляньте інші варіанти. Продаж ануїтету компанії, що купує структуровані виплати, дозволяє отримати одноразову суму без штрафів )хоч і з меншою сумою, ніж повна вартість(. Це підходить, якщо у вас відкладений ануїтет із гарантованими майбутніми платежами.

Деякі власники ануїтетів також використовують накопичену вартість як заставу для кредитів, хоча це має свої витрати та обмеження.

Часті запитання

Q: Чи можу я зняти весь баланс ануїтету одразу?
A: Технічно так, але ви зіткнетеся з штрафами за дострокове зняття, якщо ще в періоді, плюс податки на весь обсяг. Якщо вам менше 59½, додайте 10% штраф IRS. Після всіх штрафів сума може бути значно меншою, ніж очікуєте.

Q: Чи існує спосіб без штрафу отримати доступ до коштів раніше?
A: Існують обмежені винятки. Деякі контракти звільняють від штрафів у випадках terminal illness, догляду у будинку престарілих або інвалідності. Зазвичай штраф у 10% не можна уникнути, якщо вам менше 59½, але певні платіжні потоки )як розподіли QLAC( можуть бути звільнені. Перевірте свій контракт і проконсультуйтеся з податковим фахівцем.

Q: Як дізнатися дату закінчення періоду дострокового зняття?
A: Ваш контракт чітко вказує тривалість періоду. Якщо внески зроблені в різний час, кожен має свою окрему дату закінчення )ковзаючі періоди(.

Q: Що робити, якщо потрібні термінові гроші?
A: Оцінюйте реальні витрати перед зняттям. Іноді дешевше взяти короткостроковий кредит або використати інші активи. Порівнюйте загальні збори та податки з альтернативними джерелами фінансування.

Q: Чи можу я уникнути штрафу IRS у 10%, ануїтуючи замість зняття?
A: Так. Якщо ви оберете ануїтети )перетворення балансу у гарантовані платежі(, деякі схеми можуть уникнути штрафу у 10%, навіть якщо вам менше 59½. Це вимагає ретельного планування і консультації з податковим радником.

Підсумок

Коли можна зняти гроші з ануїтету? Щира відповідь — залежить від трьох факторів: вашого віку, тривалості володіння контрактом і типу ануїтету. Без штрафів — після 59½ і коли закінчується період дострокового зняття )зазвичай 6-10 років. До цього зняття супроводжується витратами. Розуміння цих правил допоможе вам визначити, чи підходить вам ануїтет у вашому фінансовому плані, або краще обрати більш ліквідний інвестиційний інструмент.