Ключові факти, які слід розуміти про доступ до ваших фондів ануїтету

Коли вам потрібно зняти гроші з ануїтету, процес набагато складніший, ніж просто зняття з ощадної книжки. На відміну від щоденних банківських операцій — наприклад, зняття готівки в банкоматі — доступ до ануїтетних коштів передбачає кілька рівнів обмежень, податкових наслідків і контрактних штрафів. Перш ніж отримати доступ до свого ануїтету, важливо зрозуміти, що станеться, коли ви це зробите.

Чому ануїтети мають обмеження на зняття

Ануїтет функціонує як самофінансований інструмент для пенсійного забезпечення. Ви вносите кошти до страхової компанії, або одноразово, або частинами. Страхова компанія бере на себе ризик в обмін на страхові внески, і взамін ви отримуєте гарантований дохід під час пенсії. Оскільки ануїтети є контрактними зобов’язаннями, спрямованими на фінансування вашого золотого віку, IRS і страхові компанії заклали механізми захисту, щоб запобігти ранньому доступу.

Основна причина? Ануїтети створені для забезпечення стабільного доходу, коли ви припиняєте працювати. Якби власники рахунків могли вільно знімати кошти будь-коли, вся структура пенсійного планування руйнувалася б. Саме тому ранній знімання грошей з ануїтету активує штрафи страхової компанії (штрафи за дострокове викуп) та податки IRS (знаменитий штраф у 10% за дострокове зняття).

Розуміння чотирьох основних категорій ануїтетів

Не всі ануїтети працюють однаково. Ваш конкретний тип ануїтету визначає, чи можете ви взагалі отримати доступ до своїх коштів до виходу на пенсію.

Негайні ануїтети починають виплачувати вам гроші одразу після покупки. Вони ідеальні для людей, що вже на пенсії або близько до неї. Однак, як тільки ви починаєте отримувати платежі, ви не можете їх зупинити або змінити. Це робить негайні ануїтети неспроможними для регулярних знятків — вони не дозволяють доступ до коштів понад заплановані виплати.

Відкладені ануїтети дозволяють вашим коштам зростати за рахунок накопичених відсотків перед початком виплат. Це гнучкий варіант: ви можете знімати кошти регулярно (щомісяця, щокварталу або щороку), коригувати розмір знятків залежно від життєвих обставин або навіть отримати одноразову суму наприкінці періоду відкладення. Відкладені ануїтети бувають трьох типів.

З фіксованими ануїтетами ваша ставка відсотка закріплена. Ви точно знаєте, наскільки зросте ваш рахунок за обраний період — наприклад, гарантований річний дохід 3%. Це найнадійніший і передбачуваний шлях.

Змінні ануїтети прив’язані до результатів фондового ринку. Коли ринки зростають, зростає і ваш рахунок. Коли ринки падають — баланс може зменшитися. Тут справжній ризик: ви можете заробити або втратити гроші залежно від ринкових умов.

Фіксовано-індексні ануїтети — це компроміс. Ви отримуєте змінний відсоток залежно від показників базового індексу, плюс мінімальний фіксований відсоток. Ви не втратите свої первинні внески, але й не обов’язково щось заробите.

Нарешті, існують ануїтети, які зовсім не дозволяють зняття: негайні ануїтети, відкладені доходи, QLACs, Medicaid-анюїтети та повністю ануїтизовані контракти. Якщо у вас один із них, гнучкість відсутня.

Ловушка з викупними штрафами: наскільки довго ви справді закріплені?

Саме тут багато власників ануїтетів несподівано стикаються з проблемою. Коли ви знімаєте гроші з ануїтету під час періоду викупу, ви платите значний штраф. Період викупу зазвичай триває від 6 до 10 років, хоча залежить від контракту.

Як працюють викупні штрафи: вони починаються високими в перший рік і зменшуються щороку. Наприклад, у перший рік штраф може становити 7%, зменшуючись на 1% щороку до 7-го року, коли він зникає повністю. Виведення $100,000 у перший рік може коштувати вам $7,000 лише у вигляді штрафу за викуп.

Деякі контракти використовують “ковзаючі” періоди викупу, тобто кожен внесок має свій окремий період викупу. Ваші перші внески можуть вийти з періоду викупу у 2028 році, але додаткові — ні, і будуть заблоковані до 2032 року.

Гарна новина? Більшість страхових компаній дозволяють “безкоштовне зняття” — зазвичай 10% від вартості рахунку щороку — без сплати штрафів за викуп. Це вбудована гнучкість, яка допомагає у випадках справжніх надзвичайних ситуацій. Після закінчення періоду викупу ви можете знімати гроші без цих штрафів.

Податкові наслідки: штраф у 10% IRS і не тільки

Крім штрафів страхової компанії, IRS має свої правила. Якщо вам менше 59½ років, зняття з ануїтету спричиняє автоматичний штраф у 10% федерального податку, додатково до звичайних податків з доходу. Це не опція — воно автоматичне, якщо ви не маєте певних виключень.

Виключення з штрафу у 10% включають інвалідність, смерть або певні схеми виплат. Але якщо ви просто знімаєте гроші на відпустку або нову машину? Ви заплатите цей штраф.

Припустимо, ви зняли $50,000 з ануїтету у 50 років. Ви маєте заплатити штраф у 10% ($5,000), а також звичайний податок на цю суму. Якщо ви у податковій ставці 24%, це ще $12,000 у федеральних податках. Вийде, що з $50,000 ви фактично отримаєте близько $17,000.

Крім того, якщо ваш ануїтет зберігається у IRA або 401(k), IRS вимагає “Обов’язкових мінімальних розподілів” (RMDs) з 72 років. Ви повинні щороку знімати мінімальну визначену суму або платити штраф. Roth IRA і не кваліфіковані ануїтети таких вимог не мають.

Встановлення систематичних знятків: середній шлях

Замість одноразового раннього зняття багато хто обирає систематичний графік знятків. Це дозволяє налаштувати суму і частоту платежів, контролювати грошовий потік. Однак ви втрачаєте гарантію ануїтету — обіцянку страхової компанії про пожиттєвий дохід. Ви отримуєте фінансовий контроль, але втрачаєте гарантовану безпеку.

Розумна стратегія: як уникнути штрафів при знятті ануїтету

Найпростіша відповідь? Терпіння. Почекайте, поки період викупу закінчиться, і тоді отримуйте доступ до коштів. Потім дочекайтеся 59½ років, щоб зробити значні знятки. Дотримуючись цього двоетапного плану, ви позбавитеся і штрафів за викуп, і податкових штрафів IRS.

Якщо потрібно зняти раніше:

1. Перевірте вашу “безкоштовну” норму знятків. Більшість контрактів дозволяють 10% щороку без штрафу. Спершу використовуйте цю можливість.
2. Залишайтеся під 59½ років лише за необхідності. Штраф у 10% дуже високий.
3. Досліджуйте виключення. Наприклад, перебування у будинку для престарілих, важка хвороба або втрати роботи можуть звільнити від штрафів за викуп.
4. Розгляньте продаж. Замість зняття грошей ви можете продати свої майбутні платежі третій стороні за одноразову суму. Це дозволяє уникнути штрафів за викуп, хоча й отримаєте менше за повну цінність.

Коли раннє зняття має сенс

Не кожне раннє зняття — помилка. Неочікувані медичні витрати, втрати роботи або можливість інвестувати в інше джерело можуть виправдати штрафи. Головне — приймати обґрунтоване рішення, а не діяти у паніці.

Часті запитання

Чи можу я зняти весь баланс ануїтету одразу?
Так, можете зняти все будь-коли. Однак ви зіткнетеся з штрафами за викуп (якщо ще в періоді викупу), податками на дохід і потенційно штрафами IRS. Реальна сума, яку ви отримаєте, буде значно меншою.

Як працює 10% безкоштовних знятків щороку?
Більшість контрактів дозволяють знімати до 10% від вартості рахунку щороку без штрафу за викуп. Перевірте свій контракт, щоб переконатися, що ця опція застосовується саме до вас.

Що робити, якщо потрібно зняти ануїтет і мінімізувати податки?
Якщо ваш ануїтет кваліфікований (зберігається у пенсійному рахунку), зняття оподатковується як звичайний дохід, а не капітальні прибутки. Не кваліфіковані ануїтети оподатковуються за “загальним правилом”. Стратегічне планування знятків по роках може допомогти зменшити податкове навантаження — зверніться до податкового консультанта.

Чи існує справді безштрафна альтернатива?
Так. Продаж вашого ануїтету на вторинному ринку за одноразову суму дозволяє уникнути штрафів за викуп. Ці компанії купують ваше право на майбутні платежі з дисконтом, тому ви отримаєте менше, ніж повну цінність, але уникнете штрафів і отримаєте гроші одразу.

Що трапиться, якщо ви успадкуєте ануїтет?
Успадковані ануїтети мають інші правила, часто більш вигідні, ніж стандартне раннє зняття. Зверніться до страхової компанії щодо опцій спадкування.

Підсумок

Знання правил зняття з ануїтету до того, як вам знадобляться гроші, допомагає уникнути дорогих помилок. Штрафи — від 7% і більше, 10% штраф IRS, податки — можуть зруйнувати ваш пенсійний план, якщо зняти без належного планування. Перед тим, як зняти ануїтет, перевірте деталі контракту, обчисліть реальні витрати і розгляньте альтернативи — систематичні знятки або продаж на вторинному ринку.